Информация, которую мы хотим вам предоставить, будет интересна, если вы желаете открыть оффшор в ближайшем будущем или просто инвестировать в бизнес, не обязательно зарубежный. 

Политика AML — это предотвращение пользования услугами компании с криминальными целями путем проведения верификации, контроля транзакций и оценки рисков. Если быть совсем точным, то аббревиатура AML должна была быть длиннее: AML CFT CWMDF — anti-money laundering and counter-terrorist financing and counter-weapons of mass destruction financing (противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем, противодействие финансированию терроризма и финансированию создания оружия массового уничтожения). Наличие и воплощение программы мер Anti Money Laundering необходимо для любого бизнесмена, у которого есть бизнес в оффшоре. Она предполагает комплекс мер по предотвращению отмыванию денег.

Подробное описание понятия AML

Политика AML включает:

  • требование, чтобы клиент предоставлял надежную информацию и документы, которые могут подтвердить уровень и источники его дохода (международный паспорт, счет за коммунальные услуги, справку о заработной плате);
  • необходимость мониторинга данных о пользователях на постоянной основе;
  • создание и обновление внутренних политик компании, за которое отвечает специально назначенное должностное лицо;
  • внедрение системы управления записями.

Зачем проходить процедуру KYC?

Финансовые органы более тщательно начали проверять клиентов, внедряя KYC — Know Your Customer — набор идентификационных операций, предоставление полных персональных сведений с целью предупреждения отмывания денег. Даже покупка валюты теперь осуществляется только после предъявления документа, удостоверяющего личность. 

С принципами KYC и AML часто сталкиваются желающие зарегистрировать новую криптовалюту. Рискованной операцией считается покупка фьючерсов и опционов. Все они — инструменты наличного расчета. Что касается крипто-бирж, все чаще их загоняют в жесткие рамки KYC & AML. Это обычная политика для юрисдикций ЕС и США.

Сходство и отличия KYC и AML

AML имеет более широкий охват, это политика на уровне государств. Государственные организации разрабатывают особые правила, согласно которым финансовые и бизнес-структуры обязаны изучать своих клиентов. Созданные нормативы создают некоторые ограничения для бухгалтерских и юридических фирм, которые, чтобы не нарушать закон, вынуждены отступать от принципа полной лояльности. Вводится автоматический мониторинг транзакций. Кроме того, финансовые учреждения, биржи, кредиторы сами определяют, кто может быть их клиентом. Для проверки клиента используются паспортные данные, ИНН, открытые данные об имуществе, которым он владеет. KYC и AML часто используются вместе. Соблюдение  KYC обязательно для получения брокерской и форекс-лицензии.

Специфика различных видов Due Diligence

Сбор информации с целью оценки рисков, связанных с инвестированием, называется Due Diligence. Он бывает:

  • технический;
  • экологический;
  • экономический;
  • маркетинговый;
  • налоговый;
  • юридический. 

Современный подход к решению поставленных задач демонстрирует компания Crystal Tax, сотрудники которой, при необходимости, дадут детальное пояснение по каждому из обозначенных понятий. Вы сможете получить профессиональную консультацию по вопросам внедрения принципов AML в ваш бизнес. Если вы инвестор, у вас будет возможность проверить компанию, соблюдая Due Diligence. Такая проверка позволит получить представление о возможных правовых и налоговых последствиях инвестирования в тот или иной бизнес. Снизить риски возможно, обратившись в известную и давно существующую на рынке консалтинговую компанию. Также обратиться за анализом объекта инвестирования могут акционеры, топ-менеджеры и другие заинтересованные лица. Такой анализ может быть полезен при:

  • получении займов;
  • наложении ареста;
  • утрате интеллектуальной собственности;
  • возникновении в бизнесе споров и конфликтов с деловыми партнерами.

Due Diligence позволяет выявить реальное финансовое положении вещей на предприятии. Анализируется налоговая и бухгалтерская отчетность, проводится инвентаризация и составляется общий отчет. В ходе операционного Due Diligence проводится правильность регистрации выпуска ценных бумаг. Юридический Due Diligence — это экспертиза документов по каждому активу, проверка договоров. Проверяются правоустанавливающие документы и бумаги, связанные с интеллектуальной собственностью, например, документы на товарный знак. Что касается рисков маркетинговой политики, то, чтобы иметь о них представление, закажите маркетинговый Due Diligence. Для расчета финансовой устойчивости понадобится финансовый анализ объекта инвестирования. 

В зависимости от вашей цели можно осуществить один или несколько, или все виды проверок. Не всегда есть необходимость проводить все виды Due Diligence. Обратите внимание обязательно на кадровый потенциал и технический уровень компании, поскольку это — главные составляющие успеха любого бизнеса. 

Что может вызывать подозрение?

Перечислим основные моменты, которые говорят о том, что с компанией лучше не иметь дела:

  • проведение расчетов исключительно наличными;
  • держание денежных средств на нескольких счетах.

В Crystal Tax для выполнения поставленных задач работают лучшие аудиторы, финансисты, юристы. Обращайтесь с вопросами в удобное для вас время:

  • по телефону;
  • по электронной почте;
  • через онлайн-чат на сайте компании.