Международное налоговое планирование

Международное налоговое планирование

Наша компания помогает своим клиентам разработать правильную налоговую стратегию с помощью международной составляющей для того, чтобы вы могли свободно планировать налоги (косвенные и прямые), как на территории Украины, так и в тех странах, где вы осуществляете свою предпринимательскую деятельность.
Задачей наших сотрудников является оптимизация налогообложения различных процессов бизнеса. Сюда входит и банковская составляющая, которая используется в процессе прохождения потоков финансов. Главное для нас – это минимизировать налоговые, юридические и политические риски, которым может подвергаться предприниматель.

Что такое международное налоговое планирование?

Налоговое планирование представляет собой выбор определенной схемы для деятельности компании, которая позволяет достичь минимальных налогов. Он считается одним из самых важных моментов в финансовом управлении предприятия. Если говорить проще, то сутью налогового планирования является законное использование механизмов и средств, которые помогают сократить налоговые обязательства. Очень часто эту схему называют «оптимизация налогов», так как она проводится в таком русле, чтобы не навредить доходности компании.
Отдельно выделяют международное налоговое планирование, которое позволяет включить регистрацию своего предприятия на территории другой страны, чтобы получить налоговые льготы или вообще избежать налогообложения.

Варианты оптимизации налогов

На сегодняшний день существуют такие варианты оптимизации налогообложения в Украине:

  1. Первый является незаконным, поэтому мы настоятельно не рекомендуем его использовать. Это создание поддельных документов, а также сотрудничество с фиктивными организациями.
  2. Второй помогает добиться оптимизации через разделение на две части оплаты товаров. Одна часть идет для расчета операций, на которые существует налогообложение, а вторая для тех операций, на которые НДС не облагается.

Какие преимущества имеет международное налоговое планирование?

  1. Не всегда оптимизация налогообложения в Украине может предоставить предпринимателю свободный выбор стабильной (с законодательной и политической точки зрения) юрисдикцией. А вот международное налоговое планирование позволяет это сделать.
  2. Вы можете значительно минимизировать налоги или же получить налоговые льготы именно в том виде деятельности, который вас больше всего интересует.
  3. Многие оффшорные компании могут получить более простую регистрацию, а также не настолько высокие требования к бухгалтерскому учету. Также может вообще отсутствовать необходимость ведения такой отчетности.
  4. Вы сможете выбрать более престижный и надежный юридический адрес.

Моменты, на которые нужно обратить особое внимание в международном налоговом планировании

    • Требования к составу компании (какое количество учредителей может быть минимальным и максимальным, какой у них должен быть резидентский статус и тому подобное).
    • Какие ограничения могут накладываться на компанию-нерезидента в выбранной юрисдикции.
    • Какие существуют особенности в местном налогообложении.
    • Во избежание двойного налогообложения, следует узнать, какие существуют договора с государством об уплате местных налогов.

При желании перенести предприятие в другую страну, нужно узнать ее законодательную базу.

Какие услуги по международному налоговому планированию мы предлагаем?

При разработке схемы оптимизации налогов по зарубежной части, наша компания осуществляет такие мероприятия:

      1. Анализ налогового режима компании в стране ее регистрации.
      2. Анализ корпоративного режима компании в стране ее регистрации.
      3. Учет отсутствия или наличия требований по бухгалтерской отчетности и ее ведению, а также подача аудитов в стране регистрации компании каждый год.
      4. Анализ необходимости и возможности использования соглашений, чтобы избежать двойного налогообложения.
      5. Выбор оптимального банка для организации финансового потока.
      6. Оценка скорости и оптимальности процедуры по регистрации компании и ее дальнейшему обслуживанию.
      7. Оценка стоимости выбранной схемы.
Автор: Максим Степаненко

управляющий партнер Crystal.tax

Наши услуги