Due Diligence международных проектов и нерезидентных компаний

Due Diligence международных проектов и нерезидентных компаний

Когда предприятие приобретает корпоративные права или какое-либо имущество, то очень важным аспектом является получение возможности в будущем оспаривать такую сделку в суде. Бывают ситуации, когда оспаривание ведется либо сторонами-участниками сделки, либо третьими лицами. Последние могут оспаривать правомерность сделки для реализации каких-нибудь своих интересов. Именно поэтому правовой аудит (legal due diligence) играет очень важную роль в процессе проведения любой купли/продажи, в особенности, если речь идет об имуществе.

Что представляет собой Due Diligence?

Многие из вас, скорее всего, слышали хотя бы раз в жизни этот термин, но мало кто действительно понимает, что он означает. Due diligence – правовая экспертиза, исследование налоговой и финансовой истории компании, которая помогает в формировании объективного мнения о том, какое состояние было у предприятия в момент проведения сделки.
Входит в due diligence инвестиционный консалтинг. Это термин, который означает помощь в выборе лучшего способа для привлечения финансирования извне, в выборе инвестора и проведение самой операции привлечения инвестиций.

Что входит в анализ due diligence с помощью нашей компании?

В процессе анализа и исследования налоговой, правовой и финансовой историй вашего предприятия, наши сотрудники:

    1. Проверять корпоративную сторону (структура управления и его организация, отношения между участниками сделки/акционерами, совершение корпоративных действий).
    2. Проверять хозяйственную деятельность (какие хозяйственные операции были проведены, есть ли

кредиторская или дебиторская задолженность).

  • Анализировать трудовое право.
  • Анализировать недвижимость и другое имущество компании.
  • Проверять интеллектуальную собственность.
  • Исследование соблюдения налогового, экологического и валютного законодательства.

 

Когда и зачем проводить due diligence?

Наша компания помогает своим клиентам проводить due diligence, правовой аудитлэнд, (оценка и сертификация) в Киеве и всей Украине. Для того чтобы все существующие законодательные требования и внутрикорпоративные процедуры были соблюдены, а вы смогли значительно снизить риск возможного недружественного поглощения, мы рекомендуем проводить этот процесс в таких случаях:

  • Когда идет выделение определенного актива, который ранее входил в состав имущества, для дальнейшей его продажи с помощью международных инструментов.
  • Когда вы продаете или покупаете бизнес.
  • Если вы решили реструктурировать свой бизнес в международный холдинг.
  • Когда проводится реализация проектов, связанных с инвестициями.
  • Если существует желание провести диагностику бизнес-модели.

    Какой комплекс мероприятий проводится нашей компанией для осуществления due diligence?

    1. Сначала наши сотрудники проверяют юридический статус. В этот этап входит:

  • процесс выяснения, какой официальный статус у вашей компании,
  • экспертиза правового аспекта учредительных документов фирмы,
  • проверка, правильно ли были оформлены права собственников,
  • анализ правильного назначения управленческого аппарата компании,
  • анализ документооборота и текущей договорной базы,
  • анализ судебных претензий.
  • 2. Только потом можно приступать к проверке налогового статуса. Сюда входят такие действия:

    • процесс выяснения, какой налоговый статус вашей компании через соответствующие государственные органы,
    • подается ли вовремя финансовая отчетность,
    • проведение экспертизы налоговой модели тех инструментов, которые вы используете для ее осуществления,

    Наша компания с радостью предоставит вам такие услуги, как due diligence, правовой аудитлэнд, оценку и сертификацию, которые необходимы для правильного финансового управления компанией.

Автор: Максим Степаненко

управляющий партнер Crystal.tax

Наши услуги