Максим Степаненко
Управляющий партнер Crystal.tax
Широкий спектр юридических услуг от Crystal Tax: регистрация оффшоров во всех мировых юрисдикциях, решение вопросов, связанных с налогообложением, открытие банковских счетов и мн. др.
Компания в США · 2026
Delaware LLC — самый признанный способ для основателя-нерезидента выйти на рынок США. Для нерезидента без деятельности в США она платит 0% налога штата Delaware, а при структуре налогово-прозрачной LLC — и никакого федерального подоходного налога США; остаётся лишь фиксированный сбор $300 в год (franchise tax) и информационная отчётность в IRS. Она проходит верификацию в Amazon, Stripe и PayPal, оставляет участников вне публичных реестров и остаётся той формой, которую ожидают венчурные инвесторы. Ниже — реальные затраты, шаги регистрации, ваши фактические налоговые и отчётные обязанности и сравнение Delaware с Wyoming и New Mexico. Crystal Tax регистрирует Delaware LLC для нерезидентов и берёт на себя подачу документов, EIN, банк и комплаенс.
Записаться на бесплатную консультацию
Ключевые факты
- Для кого
- Основатели-нерезиденты, продающие на рынок США, работающие через Amazon или Shopify либо планирующие привлечение венчурных инвестиций.
- Налог
- 0% налога штата Delaware для нерезидентов без деятельности в США; отсутствие федерального подоходного налога США при корректной структуре; фиксированный franchise tax $300 в год.
- Стоимость
- $1 000–2 500 в первый год, услуга регистрации включена.
- Сроки
- LLC регистрируется за 3–5 рабочих дней; банковский счёт в США — 1–3 недели.
- Вывод
- Наиболее признанная форма в США для американского рынка и инвесторов; выбирайте Wyoming, если единственная цель — минимальная стоимость содержания.
Почему основатели выбирают Delaware
- Нет подоходного налога штата для LLC, которая не ведёт деятельность внутри Delaware
- Приватность — имена участников не попадают в публичные реестры
- Дружественные бизнесу суды — Court of Chancery специализируется на корпоративных спорах и даёт предсказуемую практику
- Готовность к платформам — Amazon, Stripe и PayPal работают с компаниями Delaware без трений
- Стандарт для инвесторов — при последующем раунде инвесторы ожидают компанию в Delaware
Реальные затраты
| Статья | Стоимость |
|---|---|
| Госпошлина за регистрацию | $90 |
| Зарегистрированный агент (в год) | $100–300 / год |
| EIN (налоговый номер) | Бесплатно в IRS |
| Открытие банковского счёта | $0–500 |
| Ежегодный franchise tax | $300 / год |
| Профессиональная услуга регистрации | $500–1 500 |
| Годовая бухгалтерия (при необходимости) | $500–2 000 / год |
Первый год: $1 000–2 500. Каждый следующий: $900–2 600.
Регистрация шаг за шагом
1
Выберите название LLC
Название должно содержать «LLC» или «Limited Liability Company» и быть свободным в Delaware.
2
Назначьте зарегистрированного агента
Зарегистрированный агент в Delaware обязателен (около $150 в год). Используйте профессиональный сервис; личный адрес для этого не подходит.
3
Подайте Certificate of Formation
Подаётся в Delaware Division of Corporations за $90. Именно этот акт создаёт компанию.
4
Получите EIN
IRS выдаёт налоговый номер бесплатно, онлайн, примерно за десять минут.
5
Откройте банковский счёт в США
Mercury и Relay оформляют нерезидентов удалённо; традиционный банк тоже возможен. Ожидайте 1–3 недели.
6
Составьте Operating Agreement
Внутренний документ управления: кто владеет долями и как управляется LLC.
Сроки: 3–5 рабочих дней на саму LLC, 1–3 недели на банк.
Ваши налоговые и отчётные обязанности
Для нерезидента без деятельности в США LLC налогово-прозрачна, и картина простая:
- Налог штата Delaware: 0%
- Федеральный подоходный налог США: отсутствует, если LLC корректно структурирована и не имеет дохода, эффективно связанного с деятельностью в США (ECI)
- Ежегодный franchise tax: $300, срок — 1 июня
- Отчётность в IRS: форма 5472 плюс pro-forma 1120 — информационные, без уплаты налога
Следите за порогом nexus. Продажи клиентам в США могут создавать обязанность по налогу с продаж (sales tax nexus) в отдельных штатах. Это отдельно от подоходного налога и проверяется под ваш конкретный товар и объёмы — разбираем на консультации.
Четыре ошибки, которые дорого обходятся нерезидентам
- Пропуск формы 5472 — штраф $25 000 за каждый неподанный год.
- Личный адрес вместо зарегистрированного агента — используйте профессиональный сервис.
- Смешение личных и корпоративных денег — держите отдельный счёт LLC.
- Игнорирование franchise tax — Delaware аннулирует LLC, которая перестаёт платить.
Delaware, Wyoming или New Mexico
| Фактор | Delaware | Wyoming | New Mexico |
|---|---|---|---|
| Стоимость регистрации | $90 | $100 | $50 |
| Ежегодный сбор | $300 | $60 | $0 |
| Приватность | Высокая | Высокая | Высокая |
| Совместимость с VC | Лучшая | Хорошая | Ограниченная |
| Судебная система | Лучшая | Хорошая | Стандартная |
| Простота банка | Просто | Просто | Сложнее |
Выбирайте Delaware, если можете привлекать инвестиции, продаёте на Amazon или Shopify либо хотите наиболее признанную форму в США. Выбирайте Wyoming, если нужна минимальная годовая стоимость и совместимость с VC не важна.
Компания в США редко существует сама по себе. Для групп, которые продают на нескольких рынках, Delaware LLC — американское операционное звено под холдингом: смотрите гайд по международному холдингу и модели в международной структуре для e-commerce.
Хотите чисто зарегистрировать свою Delaware LLC?
Запишитесь на бесплатный 30-минутный разговор. Мы берём на себя подачу документов, EIN, банк в США и комплаенс по форме 5472, на котором спотыкается большинство нерезидентов — и подскажем, что подходит именно вам, Delaware или Wyoming.
Записаться на бесплатную 30-минутную консультациюЧастые вопросы
Плачу ли я налог в США по Delaware LLC как нерезидент?
Что нужно подавать, если налога в США нет?
Можно ли открыть счёт в США удалённо?
Сколько занимает регистрация?
Создают ли продажи клиентам в США налог?
Имена участников публичны?
Delaware или Wyoming?
Смежные страницы
- Записаться на консультацию — регистрируем LLC, EIN, банк и комплаенс
- Международный холдинг — поставьте Delaware LLC под холдинг
- Международная структура для e-commerce — где стоит компания в США
- Люксембургский холдинг — для крупных и фондовых структур
- Лучшая юрисдикция для e-commerce 2026 — сравнение восьми юрисдикций
- Холдинговая структура для e-commerce — как устроены потоки
- Как мы работаем — пять этапов и прозрачные цены
- Максим Степаненко — управляющий партнёр Crystal Tax
Заказать услугу
Наши преимущества
Мы предоставляем широкий спектр юридических услуг, включающих в себя регистрацию компаний в иностранных юрисдикциях, юридическое сопровождение деятельности, открытие счетов в банках, консультации и мн. др.
В компании Crystal Tax работает команда высококлассных профессионалов, экспертов по любым вопросам, связанным с офшорами. Мы имеем многолетний, успешный опыт работы.
Мы предлагаем только оптимальные решения для вашего бизнеса - лучшую юрисдикцию и тип компании для регистрации офшоров.
Мы проводим регистрацию компании в любой юрисдикции максимально быстро. Каждому клиенту гарантируем конфиденциальность данных
Индивидуальный подход к клиентам, решение нестандартных задач и колоссальный опыт наших юристов позволяют привести ваш бизнес к успеху.
Стоимость услуг согласовывается между нами и клиентом. Вы платите только за проделанную работу, что позволяет минимизировать расходы. Мы работаем без посредников и переплат.