У Румунії набули чинності зміни у сфері корпоративного та податкового комплаєнсу, які безпосередньо стосуються всіх діючих компаній, включаючи SRL з іноземними бенефіціарами.
Ключове нововведення — обов'язкова наявність активного рахунку в румунській фінансовій установі (RO-IBAN). Компанії, що працюють без локального рахунку, вже зараз потрапляють у зону підвищеного регуляторного ризику — від відмов в адмініструванні до штрафів і блокувань.
Що саме змінилося
Румунські регулятори посилили контроль за фінансовою прозорістю, податковою простежуваністю та AML-відповідністю. В рамках нових підходів компанія зобов'язана мати рахунок в румунському банку або ліцензованому необанку. Використання тільки іноземних рахунків (Wise, Paysera, Revolut без RO-IBAN, офшорні банки) більше не вважається достатнім.
Під час перевірок з боку ANAF та ONRC очікується наявність активного RO-IBAN, прив'язаного до компанії. Відсутність локального рахунку може трактуватися як порушення substance-вимог і AML-правил.
Практичні наслідки для бізнесу
На практиці нові вимоги вже призводять до відмов у прийнятті або обробці податкової звітності, затримок з VAT, OSS і e-Factura, запитів і попереджень від ANAF, а також до ризику штрафів, блокування операцій і тимчасового припинення діяльності.
Кого стосується вимога
Обов'язок мати локальний рахунок актуальний для всіх SRL в Румунії, незалежно від оборотів. Вимога поширюється на компанії з іноземними директорами та акціонерами, IT-бізнес, e-commerce, консалтинг, холдингові структури, а також на бізнеси, що працюють з клієнтами з ЄС та VAT-режимами.
Важливо: аргументи «компанія маленька» або «обігу поки немає» не приймаються — наявність рахунку розглядається як базовий елемент корпоративної інфраструктури.
Що вважається локальним рахунком
До локальних відносяться класичні рахунки в румунських банках (наприклад, Banca Transilvania, BCR, Raiffeisen Bank Romania, ING Bank Romania), а також рахунки в ліцензованих румунських необанках з RO-IBAN.
Не вважаються локальними рахунки тільки в Wise, Paysera або Revolut без повноцінного RO-IBAN, рахунки третіх осіб, а також офшорні та не-ЄС банки.
Як Crystal Tax може допомогти
Crystal Tax супроводжує відкриття рахунків для румунських компаній під ключ, включаючи складні випадки. Ми готуємо повний KYC/AML-пакет, підбираємо оптимальний банк або необанк, супроводжуємо комунікацію з фінансовою установою до фактичного відкриття рахунку і допомагаємо у випадках попередніх відмов.
Ми працюємо з компаніями без оборотів, з іноземними бенефіціарами, з віддаленим управлінням, а також з бізнесами, які вже отримали запити від ANAF.
Чому важливо діяти зараз
Регуляторні вимоги в Румунії посилюються швидко і без перехідних періодів. На практиці спочатку з'являються запити і попередження, потім — блокування і штрафи. Відкриття рахунку після початку перевірки завжди складніше і довше.
Якщо у вашої румунської компанії досі немає локального рахунку, це питання не «колись», а прямо зараз.
Залиште заявку в Crystal Tax — ми підкажемо оптимальний варіант і допоможемо вам уникнути штрафів і проблем з регуляторами.