Максим Степаненко
Керуючий партнер Crystal Tax
З 2012 року веде міжнародні проєкти: структури компаній, податки, міграція, DUNS і NCAGE. 50+ юрисдикцій.
- Telegram
Реєстрація компанії в Канаді під ключ для нерезидентів: обираємо федеральну або провінційну корпорацію, реєструємо її, отримуємо бізнес-номер CRA і ведемо податки та звітність.
З 2012 року · 50+ юрисдикцій · федеральна корпорація та Онтаріо · бухгалтерія і українські КІК в одній команді
Коротко
- Реєстрація компанії в Канаді — це створення корпорації або на федеральному рівні за законом CBCA через Corporations Canada, або в провінції, наприклад в Онтаріо за законом OBCA через Ontario Business Registry.
- За CBCA щонайменше 25 відсотків директорів федеральної корпорації мають бути resident Canadians, а якщо директорів менше чотирьох, потрібен хоча б один такий директор. В Онтаріо вимогу про директорів-резидентів скасовано з 5 липня 2021 року.
- Ми робимо реєстрацію бізнесу в Канаді під ключ: вибір рівня і провінції, статут і акції, реєстр осіб зі значним контролем (ISC), бізнес-номер і рахунки CRA, GST/HST, підготовка до банку та бухгалтерія.
- Корпорація, яку контролюють нерезиденти, не вважається CCPC і не отримує ставку для малого бізнесу: федеральний податок 15 відсотків, в Онтаріо разом із провінційним — 26,5 відсотка.
- Зазвичай, за нашим досвідом, від договору до зареєстрованої корпорації з бізнес-номером минає 1–2 тижні, разом із рахунком — 4–10 тижнів. Строк залежить від кейсу, нюансів, роботи держорганів і форс-мажорів.
Ваш випадок
Оберіть ситуацію, найближчу до вашої: коротко про маршрут і перший крок.
Я живу в Україні й хочу відкрити компанію в Канаді
Якщо серед директорів немає громадянина чи постійного резидента Канади, зазвичай реєструємо корпорацію в Онтаріо: там директор може жити за кордоном. Одразу розбираємо податки в Канаді та звітність щодо КІК (контрольованих іноземних компаній) в Україні.
Приклад. Власник IT-компанії з Дніпра відкрив корпорацію в Онтаріо для договорів із канадськими замовниками; канадську бухгалтерію і звіт про КІК веде одна команда.
Обговорити цей випадок →Живу в Канаді за CUAET, хочу відкрити бізнес у Канаді
Реєструємо корпорацію на ваше ім'я і заздалегідь перевіряємо, де ви податковий резидент: від цього залежать ставка податку та обов'язки в Україні. Питання імміграційного статусу залишаємо профільним фахівцям.
Приклад. Родина з Харкова, яка переїхала до Торонто, відкрила корпорацію для ремонтного бізнесу; спершу розібралися з податковим резидентством, потім зареєстрували компанію та GST/HST.
Обговорити цей випадок →Потрібна федеральна корпорація з назвою на всю Канаду
Федеральна назва діє по всій країні, але для CBCA потрібен директор — resident Canadian. Якщо такий директор є серед ваших партнерів чи довірених осіб, реєструємо федеральну корпорацію, а потім у провінціях, де ведеться робота.
Приклад. Партнери, один з яких постійний резидент Канади, зареєстрували федеральну корпорацію для продажів в Онтаріо та Британській Колумбії.
Обговорити цей випадок →Продаю в Канаду онлайн, чи треба реєструватися за GST/HST
Перевіряємо обороти по кварталах і поріг small supplier, оцінюємо добровільну реєстрацію та налаштовуємо подання декларацій.
Приклад. Магазин товарів для дому після виходу на канадський ринок перевищив поріг за два квартали; реєстрацію GST/HST оформили до строку.
Обговорити цей випадок →Компанія в Канаді вже є, звіти давно не подавалися
Відновлюємо облік, подаємо пропущені T2, annual return і відомості ISC, відповідаємо на листи CRA та реєстратора.
Приклад. Власник корпорації, відкритої через онлайн-сервіс, два роки не подавав звітів; після відновлення обліку компанію впорядкували й відкрили рахунок.
Обговорити цей випадок →Потрібна фінтех-компанія або MSB у Канаді
Для платіжного й обмінного бізнесу самої реєстрації замало, потрібна реєстрація MSB у FINTRAC до початку роботи. Іноді швидше купити готову компанію з чинною реєстрацією MSB, подробиці на сторінці продаж MSB-компанії в Канаді.
Приклад. Команда платіжного стартапу порівняла нову реєстрацію й купівлю готової компанії з реєстрацією MSB і обрала варіант за строками запуску.
Обговорити цей випадок →Що входить у реєстрацію компанії в Канаді під ключ
Реєстрація компанії в Канаді під ключ охоплює все, що потрібно для робочої корпорації: від вибору рівня реєстрації до податкових рахунків, банку й бухгалтерії. Ви надсилаєте документи й ухвалюєте рішення, решту робимо ми.
Вибір структури
- Аналіз задачі: де клієнти, хто директори й власники, звідки здійснюватиметься управління, як виводитимуться гроші.
- Вибір між федеральною корпорацією CBCA і провінційною, найчастіше в Онтаріо, з урахуванням вимог до директорів.
- Податкова модель: статус CCPC або звичайна корпорація, податок на дивіденди нерезиденту, КІК в Україні.
- Якщо канадська компанія не підходить під задачу, пропонуємо іншу юрисдикцію, наприклад реєстрацію компанії в США.
Реєстрація корпорації
- Назва: нумерована або словесна, перевірка назви, для Онтаріо — звіт NUANS.
- Статут (articles of incorporation): класи акцій, обмеження на передачу, кількість директорів.
- Зареєстрований офіс у Канаді та перша рада директорів.
- Відомості про осіб зі значним контролем (ISC) і внутрішній реєстр ISC.
- Подання до Corporations Canada або Ontario Business Registry, отримання свідоцтва про реєстрацію.
- Реєстрація федеральної корпорації в провінціях, де вона працює (extra-provincial registration).
Корпоративні документи
- Внутрішній регламент (by-laws), рішення перших зборів директорів, випуск акцій.
- Реєстр акціонерів, реєстр директорів, реєстр ISC і книга протоколів (minute book).
Податкові рахунки та старт роботи
- Бізнес-номер CRA і рахунок податку на прибуток корпорації.
- Оцінка GST/HST: чи потрібна реєстрація одразу чи після порогу, відкриття рахунку GST/HST.
- Рахунок роботодавця (payroll), якщо будуть працівники в Канаді.
- Пакет для банку: опис бізнесу, джерело коштів, договори, сайт, відповіді на анкету комплаєнсу.
Рахунок у банку для корпорації нерезидента
Відкрити рахунок канадській корпорації, де немає резидентів, складніше, ніж зареєструвати саму компанію. Великі канадські банки часто просять особистого візиту директора й докладно перевіряють власників і джерело коштів. Ми підбираємо банк або платіжну установу під профіль, готуємо пакет і супроводжуємо заявку до рішення. Рішення ухвалює банк, тому гарантій відкриття рахунку ми не даємо.
Якщо ви вже живете в Канаді
Українці, які живуть у Канаді з тимчасовим статусом, наприклад за програмою CUAET, можуть відкрити бізнес у Канаді через власну корпорацію. Для федеральної корпорації такий директор не вважається resident Canadian, тому частіше обираємо Онтаріо або провінцію проживання. Окремо розбираємо податкове резидентство власника: якщо він став резидентом Канади, корпорація може отримати статус CCPC і ставку для малого бізнесу, а обов'язки в Україні змінюються. Питання імміграційного статусу до цієї послуги не входять.
Бухгалтерія та звітність у Канаді
Облік і звітність канадської корпорації входять у наш супровід: і для компанії, яку ми зареєстрували, і для тієї, що перейшла до нас на обслуговування.
- Бухгалтерський облік, фінансова звітність за рік, декларація T2 і розрахунок авансових платежів з податку.
- Декларації GST/HST з періодичністю, яку призначила CRA.
- Зарплата: утримання, перерахування та річні форми щодо працівників.
- Утримання податку з дивідендів та інших виплат нерезидентам.
- Annual return і відомості ISC у Corporations Canada, annual return в Онтаріо.
- Для групи компаній у різних країнах — бухгалтерія міжнародної компанії в одній команді.
- Для власників — податкових резидентів України готуємо звіт про контрольовані іноземні компанії.
Строки реєстрації компанії в Канаді
Зазвичай, за нашим досвідом, реєстрація компанії в Канаді з бізнес-номером CRA займає 1–2 тижні від підписання договору, а весь запуск із рахунком — 4–10 тижнів. Строк залежить від кейсу, нюансів, роботи держорганів і форс-мажорів.
- Аналіз і структура — 1–2 робочі дні після короткого опису задачі.
- Документи й статут — кілька днів, залежно від того, як швидко зібрано відомості про директорів і власників.
- Реєстрація — за даними Corporations Canada, онлайн-заявку на федеральну реєстрацію розглядають за 1 робочий день, у режимі express за доплату — за 4 робочі години. В Онтаріо онлайн-реєстрація зазначена як негайна.
- Податкові рахунки — бізнес-номер і рахунки CRA оформлюємо одразу після реєстрації; щодо GST/HST спершу оцінюємо, чи потрібна реєстрація.
- Рахунок — найменш передбачувана частина: банк може запросити додаткові документи щодо бізнесу, власників і джерела коштів.
Реєстрація бізнесу в Канаді на рівні провінції для федеральної корпорації йде окремим кроком: для Онтаріо, Нової Шотландії та Ньюфаундленду і Лабрадору її можна оформити разом із федеральною реєстрацією, для Британської Колумбії, Альберти, Манітоби, Саскачевану та Квебеку Corporations Canada пропонує спільне онлайн-подання після реєстрації.
Офіційні строки реєстратора стосуються лише розгляду готової заявки. Підготовка документів, реєстрація в провінціях і перевірки банку йдуть окремо.
Строки подовжуються в передбачуваних випадках: власник — компанія з іншої країни й потрібні документи по всьому ланцюжку; у федеральній корпорації треба знайти директора з належним статусом; бізнес пов'язаний із платежами, обміном валют чи криптоактивами. Такі моменти називаємо на старті.
Після реєстрації корпорація має власні дати: відомості ISC протягом 15 днів після змін, annual return, декларація T2 через шість місяців після кінця фінансового року, сплата податку. Календар із датами передаємо разом із документами компанії.
Вартість реєстрації компанії в Канаді
Вартість реєстрації компанії в Канаді ми рахуємо індивідуально: вона залежить від рівня реєстрації, кількості учасників і того, що потрібно окрім самої корпорації.
- Федеральна корпорація чи провінційна, у скількох провінціях потрібна реєстрація.
- Кількість директорів і акціонерів, їхні країни та документи.
- Власник — фізична особа чи компанія, багаторівнева структура.
- Нестандартний статут: кілька класів акцій, угода акціонерів.
- GST/HST, payroll, ліцензована діяльність через партнерів.
- Скільки заявок на рахунок знадобиться і наскільки складний профіль бізнесу.
- Обсяг бухгалтерії, звітність у Канаді та КІК в Україні.
Державні мита сплачуються окремо за офіційними тарифами, їх ми називаємо в розрахунку. Щорічне утримання корпорації охоплює адресу, бухгалтерію і звіти; його обсяг оцінюємо одразу, щоб бюджет першого року був зрозумілий до реєстрації. Опишіть задачу кількома реченнями, і ми оцінимо роботу за робочий день. Для докладного розбору структури є консультація на 30 хвилин за 100 євро.
Чому нам довіряють реєстрацію компанії в Канаді
П'ять причин, чому власники бізнесу відкривають компанію в Канаді разом із нами.
З 2012 року в справі
Працюємо в 50+ юрисдикціях; вимоги реєстраторів, CRA і банків знаємо з власних справ, зокрема подання відомостей ISC до Corporations Canada, обов'язкове з 22 січня 2024 року.
Держоргани, реєстратори й банки беремо на себе
Листування з Corporations Canada, Ontario Business Registry, CRA і банком та відповіді на їхні запити — наша робота. Від вас потрібні документи й рішення.
Доводимо справу до результату
Якщо реєстратор, податкова чи банк надіслали зауваження, відпрацьовуємо їх без доплати.
Одна команда на всю структуру
Корпорація, рахунок, бухгалтерія, податки в Канаді та українські КІК — без пошуку окремих підрядників.
Договір і конфіденційність
Працюємо за договором, умови конфіденційності прописані в ньому.
Реєстрація компанії в Канаді: порядок роботи
Реєстрація компанії в Канаді проходить у шість кроків, на кожному ви знаєте, що потрібно від вас.
- Задача і структура. Ви описуєте бізнес, ми пропонуємо рівень реєстрації, провінцію, структуру акцій і податкову схему з урахуванням України.
- Договір і документи. Підписуємо договір, збираємо паспорти, підтвердження адреси та відомості про власників і контролюючих осіб.
- Назва і статут. Перевіряємо назву, готуємо статут, відомості про директорів, офіс та ISC.
- Реєстрація корпорації. Подаємо заявку до Corporations Canada або Ontario Business Registry, отримуємо свідоцтво, реєструємо в потрібних провінціях.
- CRA і GST/HST. Отримуємо бізнес-номер, відкриваємо потрібні податкові рахунки, за потреби — GST/HST і payroll.
- Рахунок і звітність. Готуємо пакет для банку, оформлюємо корпоративні документи й налаштовуємо календар звітності.
Документи для реєстрації компанії в Канаді
Для реєстрації компанії в Канаді нерезиденту потрібні паспорти директорів і власників, підтвердження адреси та зрозумілий опис бізнесу; точний перелік залежить від рівня реєстрації та банку.
Від кожного директора
- Закордонний паспорт.
- Адреса проживання і підтвердження адреси: банківська виписка або рахунок за комунальні послуги.
- Статус у Канаді, якщо він є: громадянство або постійне резидентство. Для федеральної корпорації це визначає, хто може бути директором-резидентом.
Від кожної особи зі значним контролем
- Повне ім'я, дата народження, адреса проживання, країна податкового резидентства.
- Опис контролю: частка акцій, голоси, інші права.
- Адреса для кореспонденції, якщо домашня адреса не має потрапити до відкритого федерального реєстру.
Якщо власник — компанія
- Витяг із реєстру та статут власника.
- Схема володіння до кінцевих бенефіціарів і їхні документи.
Про бізнес
- Опис діяльності, клієнти й країни.
- Джерело стартового капіталу та очікувані обороти.
- Сайт, договори або попередні домовленості, якщо вони вже є.
Банки можуть запросити більше: резюме власника, підтвердження джерела коштів, відомості про податкове резидентство. Перелік уточнюємо під конкретний банк.
Що ви отримуєте
- Свідоцтво про реєстрацію (certificate of incorporation) і статут.
- By-laws, рішення директорів, сертифікати акцій і книгу протоколів із реєстрами.
- Бізнес-номер CRA і дані податкових рахунків.
- Підтвердження реєстрації в провінціях, якщо корпорація федеральна.
- Календар обов'язкових звітів на перші два роки.
Довідка: федеральна корпорація чи Онтаріо
Федеральна корпорація і корпорація Онтаріо відрізняються передусім вимогами до директорів, захистом назви та реєстром власників.
| Критерій | Федеральна корпорація CBCA | Корпорація Онтаріо OBCA |
|---|---|---|
| Реєстратор | Corporations Canada | Ontario Business Registry |
| Директори-резиденти | Щонайменше 25 відсотків директорів — resident Canadians, якщо директорів менше чотирьох — хоча б один | Вимогу скасовано з 5 липня 2021 року |
| Назва | Словесну назву після схвалення можна використовувати по всій Канаді; для онлайн-реєстрації звіт NUANS більше не потрібен | Для словесної назви потрібен звіт NUANS із пріоритетом Онтаріо |
| Робота в інших провінціях | Потрібна реєстрація в кожній провінції, де ведеться бізнес; для Онтаріо її можна оформити під час реєстрації | Для роботи в іншій провінції потрібна реєстрація там |
| Відомості про власників | Реєстр ISC подається до Corporations Canada, частина відомостей публічна | Реєстр ISC зберігається в компанії й надається на запит органів |
| Річний звіт | Annual return і відомості ISC протягом 60 днів після річниці реєстрації | Annual return в Ontario Business Registry |
| Держмито за онлайн-реєстрацію на 27.09.2026 | 200 канадських доларів | 300 канадських доларів |
Resident Canadian за CBCA — це громадянин Канади, який зазвичай проживає в країні, або постійний резидент із застереженнями закону. Тимчасовий статус, наприклад дозвіл на роботу або CUAET, до цього визначення не входить. Для окремих регульованих галузей закон вимагає, щоб резидентами була більшість директорів. Директором-резидентом федеральної корпорації може бути лише ваш власний партнер або довірена особа, тому для команди без резидентів Канади зазвичай обираємо Онтаріо.
Довідка: реєстр ISC і прозорість власників
З 22 січня 2024 року федеральні корпорації подають до Corporations Canada відомості про осіб зі значним контролем (ISC), і частина цих відомостей доступна у відкритому пошуку.
- Хто такий ISC — фізична особа, яка володіє, контролює або розпоряджається 25 відсотками акцій чи більше, самостійно або разом з іншими, або фактично контролює корпорацію без акцій.
- Коли подавати — під час реєстрації, протягом 15 днів після зміни реєстру і щороку разом з annual return.
- Що публікується — повне ім'я, дати, коли особа стала і перестала бути ISC, опис контролю та адреса. Домашня адреса публікується, якщо не вказано адресу для кореспонденції.
- Хто бачить усе — правоохоронні органи та FINTRAC мають доступ до всіх поданих відомостей.
- Онтаріо — з 1 січня 2023 року приватні корпорації зберігають реєстр ISC у себе, оновлюють його щонайменше раз на рік і протягом 15 днів після змін та передають його органам на запит.
Для власника з України це означає, що відомості про компанію мають збігатися з реальною структурою: реєстр, статут і дані в банку звіряють між собою.
Довідка: податки та звітність корпорації в Канаді
Корпорація, зареєстрована в Канаді, вважається податковим резидентом Канади і щороку подає декларацію T2, навіть якщо податку до сплати немає.
| Що | Куди | Строк |
|---|---|---|
| Декларація T2 | CRA | Шість місяців після закінчення фінансового року |
| Залишок податку на прибуток | CRA | Зазвичай два місяці після закінчення року; три місяці — лише для CCPC за певних умов |
| Авансові платежі | CRA | Щомісяця або щокварталу, якщо податок за поточний чи попередній рік більший за 3000 канадських доларів; у перший рік аванси не потрібні |
| Декларації GST/HST | CRA | За періодом, призначеним під час реєстрації |
| Annual return і ISC | Corporations Canada | 60 днів після річниці реєстрації |
| Annual return | Ontario Business Registry | Щороку, для корпорацій Онтаріо |
Ставки податку на прибуток. Федеральна ставка після загального зниження — 15 відсотків. Ставка 9 відсотків для малого бізнесу діє лише для CCPC на прибуток до 500 000 канадських доларів. Корпорація, яку прямо чи опосередковано контролюють нерезиденти, не вважається CCPC. Провінції додають свою ставку: в Онтаріо 11,5 відсотка за загальною ставкою, у Британській Колумбії 12 відсотків. Альберта і Квебек адмініструють податок на прибуток корпорацій самі, без CRA.
Дивіденди нерезидентам. З дивідендів і низки інших виплат нерезидентам утримується податок Part XIII за ставкою 25 відсотків, угода про уникнення подвійного оподаткування може знизити ставку. Утримання, перерахування податку та звітність NR4 — обов'язок корпорації.
GST/HST. Реєстрація обов'язкова після перевищення 30 000 канадських доларів оподатковуваних продажів за чотири календарні квартали поспіль або за один квартал; до порогу реєстрація добровільна. GST — 5 відсотків, в Онтаріо діє HST 13 відсотків.
Довідка: типові помилки, коли відкривають компанію в Канаді
Більшість проблем після реєстрації фірми в Канаді нерезидентом пов'язана з кількома повторюваними помилками, яких легко уникнути на старті.
- Федеральна корпорація без директора-резидента. CBCA вимагає resident Canadian у раді директорів; іноземний громадянин із дозволом на роботу цю вимогу не закриває.
- Робота в провінції без реєстрації. Федеральна корпорація реєструється в кожній провінції, де веде бізнес; правила в провінцій різні, зазвичай це місце, де в неї є адреса, телефон або де вона пропонує товари й послуги.
- Пропущений annual return. Реєстратор нагадує, а потім може ліквідувати корпорацію; відновлення йде окремою процедурою.
- Домашня адреса у відкритому реєстрі. Якщо для ISC не вказано адресу для кореспонденції, у федеральному реєстрі публікується домашня адреса. Адреса зареєстрованого офісу теж публічна.
- Розрахунок на ставку 9 відсотків. Ставка для малого бізнесу діє лише для CCPC; корпорація під контролем нерезидентів платить за загальною ставкою.
- Дивіденди без утримання. З виплат власнику-нерезиденту корпорація утримує податок і подає звітність, ставку уточнюємо за угодою про уникнення подвійного оподаткування.
- Забутий поріг GST/HST. Після перевищення 30 000 канадських доларів за квартал реєстрація діє не пізніше дня продажу, на якому поріг перевищено; заявку на реєстрацію подають протягом 29 днів.
- КІК в Україні. Власник — податковий резидент України подає до ДПС звіт про контрольовані іноземні компанії, і його зручно готувати разом із канадською звітністю.
Усі ці моменти ми закриваємо в межах реєстрації та супроводу: календар строків, адреса для кореспонденції, розрахунок податків у двох країнах.
Як почати
Опишіть задачу кількома реченнями: чим займається бізнес, хто власники і де клієнти. Відповімо протягом робочого дня, а на безкоштовному 10-хвилинному дзвінку скажемо, чи підходить вам компанія в Канаді і який рівень реєстрації обрати.
Інші послуги
Джерела
Justice Laws — Canada Business Corporations Act, s. 105 (директори-резиденти); Justice Laws — CBCA, s. 2 (визначення resident Canadian); Corporations Canada — Services, fees and processing times; Corporations Canada — ISC: File your information; Legislative Assembly of Ontario — Bill 213, скасування OBCA s. 118(3); Ontario — Cost and time to register a corporation; CRA — Corporation tax rates; CRA — Type of corporation (CCPC); CRA — When to register for and start charging the GST/HST; CRA — T4061, Part XIII tax і NR4. Перевірено: 27.09.2026.
Оцінка сторінки5 / 5
Часті запитання
Чи може нерезидент відкрити компанію в Канаді?
Що обрати: федеральну корпорацію чи Онтаріо?
Скільки триває реєстрація компанії в Канаді?
Чи треба їхати до Канади, щоб зареєструвати компанію в Канаді?
Який податок сплачує корпорація в Канаді з власником-нерезидентом?
Коли потрібна реєстрація за GST/HST?
Що таке реєстр ISC?
Чи гарантуєте ви відкриття банківського рахунку?
Чи ведете ви бухгалтерію канадської корпорації?
Які звіти подає компанія в Канаді, якщо діяльності не було?
Що має зробити власник з України після реєстрації компанії в Канаді?
Скільки коштує реєстрація компанії в Канаді?
Якщо ви виявили помилку чи неточність в тексті, виділіть її та натисніть Ctrl + Enter
- Telegram
Що кажуть клієнти
5,0
Відгуки клієнтів на Google Картах
-
«Crystal Tax допомогли відкрити рахунок для нашої компанії в Європі. Я навіть не очікував, що це може бути так швидко — всього 10 днів.»
Vasya K.рік тому · Google Карти
-
«Користувалися послугами Crystal Tax для реєстрації компанії в США. Усе було зроблено швидко та професійно. Команда знає свою справу…»
Альона Д.2 роки тому · Google Карти
-
«Допомогли структурувати доходи, правильно подати звітність і розібратись із усіма тонкощами оподаткування криптоактивів.»
Алина П.рік тому · Google Карти
Замовити послугу
Коротко опишіть завдання: країну, вид діяльності та строки. Цього достатньо, щоб ми запропонували рішення і порядок роботи.
Відповідаємо протягом робочого дня.
Або напишіть у месенджер
Telegram
WhatsApp