Maksym Stepanenko
Geschäftsführender Partner, Crystal Tax
Seit 2012 internationale Kundenprojekte: Unternehmensstrukturen, Steuern, Migration, DUNS und NCAGE. 50+ Jurisdiktionen.
- Telegram
Firmengründung in Kanada für Nichtansässige aus einer Hand: Wir wählen mit Ihnen die Corporation auf Bundes- oder Provinzebene, gründen sie, beantragen die Business Number der CRA und übernehmen Steuern und Berichtswesen.
Seit 2012 · 50+ Jurisdiktionen · Bundes-Corporation und Ontario · Buchhaltung und ukrainische CFC-Regeln in einem Team
Kurz gesagt
- Firmengründung in Kanada bedeutet die Gründung einer Corporation (Kapitalgesellschaft) entweder auf Bundesebene nach dem CBCA über Corporations Canada oder in einer Provinz, zum Beispiel in Ontario nach dem OBCA über die Ontario Business Registry.
- Nach dem CBCA müssen mindestens 25 Prozent der Direktoren einer Bundes-Corporation resident Canadians sein, und bei weniger als vier Direktoren ist mindestens ein solcher Direktor nötig. In Ontario wurde die Pflicht zu ansässigen Direktoren am 5. Juli 2021 abgeschafft.
- Wir übernehmen die Firmengründung in Kanada komplett: Wahl der Ebene und Provinz, Satzung und Aktien, Register der Personen mit wesentlicher Kontrolle (ISC), Business Number und Steuerkonten der CRA, GST/HST, Vorbereitung für die Bank und Buchhaltung.
- Eine Corporation unter der Kontrolle von Nichtansässigen gilt nicht als CCPC und erhält nicht den ermäßigten Steuersatz für kleine Unternehmen: Die Bundessteuer beträgt 15 Prozent, in Ontario zusammen mit der Provinzsteuer 26,5 Prozent.
- Nach unserer Erfahrung vergehen vom Vertrag bis zur eingetragenen Corporation mit Business Number üblicherweise 1–2 Wochen, einschließlich Konto 4–10 Wochen. Die Dauer hängt vom Fall, von Details, von der Arbeit der Behörden und von höherer Gewalt ab.
Ihre Situation
Wählen Sie die Situation, die Ihrer am nächsten kommt: kurz zum Weg und zum ersten Schritt.
Ich lebe in der Ukraine und möchte eine Firma in Kanada gründen
Ist unter den Direktoren kein kanadischer Staatsbürger oder Permanent Resident, gründen wir üblicherweise eine Corporation in Ontario: Dort darf der Direktor im Ausland leben. Die Steuern in Kanada und den CFC-Bericht in der Ukraine klären wir gleich mit.
Beispiel. Der Inhaber eines IT-Unternehmens aus Dnipro gründete eine Corporation in Ontario für Verträge mit kanadischen Auftraggebern; kanadische Buchhaltung und CFC-Bericht führt ein Team.
Diesen Fall besprechen →Ich lebe über CUAET in Kanada und möchte ein Unternehmen gründen
Wir gründen die Corporation auf Ihren Namen und prüfen vorab Ihre steuerliche Ansässigkeit: Davon hängen der Steuersatz und Ihre Pflichten in der Ukraine ab. Fragen zum Aufenthaltsstatus überlassen wir spezialisierten Fachleuten.
Beispiel. Eine Familie aus Charkiw, die nach Toronto gezogen ist, gründete eine Corporation für ein Renovierungsgeschäft; zuerst wurde die steuerliche Ansässigkeit geklärt, danach folgten Gründung und GST/HST.
Diesen Fall besprechen →Ich brauche eine Bundes-Corporation mit Namen für ganz Kanada
Der Name einer Bundes-Corporation gilt landesweit, für das CBCA ist aber ein Direktor nötig, der resident Canadian ist. Gibt es einen solchen Direktor unter Ihren Partnern oder Vertrauenspersonen, gründen wir die Bundes-Corporation und registrieren sie danach in den Provinzen, in denen sie tätig ist.
Beispiel. Partner, von denen einer Permanent Resident in Kanada ist, gründeten eine Bundes-Corporation für Verkäufe in Ontario und British Columbia.
Diesen Fall besprechen →Ich verkaufe online nach Kanada: Muss ich mich für GST/HST registrieren?
Wir prüfen die Umsätze pro Quartal und die Small-Supplier-Schwelle, bewerten eine freiwillige Registrierung und richten die Abgabe der Erklärungen ein.
Beispiel. Ein Onlineshop für Haushaltswaren überschritt nach dem Markteintritt in Kanada die Schwelle über zwei Quartale; die GST/HST-Registrierung wurde fristgerecht erledigt.
Diesen Fall besprechen →Die Firma in Kanada besteht, Berichte wurden lange nicht abgegeben
Wir stellen die Buchhaltung wieder her, reichen versäumte T2, annual return und ISC-Angaben nach und beantworten Schreiben der CRA und des Registers.
Beispiel. Der Inhaber einer über einen Onlinedienst gegründeten Corporation hatte zwei Jahre keine Berichte abgegeben; nach der Wiederherstellung der Buchhaltung wurde die Firma in Ordnung gebracht und ein Konto eröffnet.
Diesen Fall besprechen →Ich brauche ein Fintech-Unternehmen oder ein MSB in Kanada
Für Zahlungs- und Wechselgeschäfte reicht die Gründung allein nicht aus: Vor Aufnahme der Tätigkeit ist eine MSB-Registrierung bei FINTRAC nötig. Manchmal geht es schneller, eine bestehende Firma mit gültiger MSB-Registrierung zu kaufen, Details auf der Seite Verkauf einer MSB-Firma in Kanada.
Beispiel. Das Team eines Zahlungs-Start-ups verglich eine Neugründung mit dem Kauf einer bestehenden Firma mit MSB-Registrierung und entschied nach der Zeit bis zum Start.
Diesen Fall besprechen →Was die Firmengründung in Kanada aus einer Hand umfasst
Die Firmengründung in Kanada aus einer Hand umfasst alles, was eine arbeitsfähige Corporation braucht: von der Wahl der Registrierungsebene bis zu Steuerkonten, Bank und Buchhaltung. Sie senden Unterlagen und treffen Entscheidungen, den Rest erledigen wir.
Wahl der Struktur
- Analyse der Aufgabe: Wo sind die Kunden, wer sind Direktoren und Eigentümer, wo wird die Firma geführt, wie werden Gewinne ausgeschüttet.
- Wahl zwischen einer Bundes-Corporation nach dem CBCA und einer Provinz-Corporation, meist in Ontario, unter Berücksichtigung der Anforderungen an Direktoren.
- Steuermodell: CCPC-Status oder gewöhnliche Corporation, Quellensteuer auf Dividenden an Nichtansässige, ukrainische CFC-Regeln (Hinzurechnungsbesteuerung).
- Passt eine kanadische Firma nicht zur Aufgabe, schlagen wir eine andere Jurisdiktion vor, zum Beispiel die Firmengründung in den USA.
Gründung der Corporation
- Name: Nummern- oder Wortname, Namensprüfung, für Ontario ein NUANS-Bericht.
- Satzung (articles of incorporation): Aktienklassen, Übertragungsbeschränkungen, Zahl der Direktoren.
- Eingetragener Sitz (registered office) in Kanada und erstes Board of Directors.
- Angaben zu Personen mit wesentlicher Kontrolle (ISC) und internes ISC-Register.
- Einreichung bei Corporations Canada oder der Ontario Business Registry, Erhalt der Gründungsurkunde.
- Registrierung der Bundes-Corporation in den Provinzen, in denen sie tätig ist (extra-provincial registration).
Gesellschaftsunterlagen
- Geschäftsordnung (by-laws), Beschlüsse der ersten Direktorenversammlung, Ausgabe der Aktien.
- Aktionärsregister, Direktorenregister, ISC-Register und Protokollbuch (minute book).
Steuerkonten und Start
- Business Number der CRA und Konto für die Körperschaftsteuer.
- Prüfung von GST/HST: Registrierung sofort oder erst nach Erreichen der Schwelle, Eröffnung des GST/HST-Kontos.
- Arbeitgeberkonto (payroll), wenn Sie in Kanada Mitarbeiter haben werden.
- Unterlagen für die Bank: Geschäftsbeschreibung, Mittelherkunft, Verträge, Website, Antworten auf den Compliance-Fragebogen.
Bankkonto für die Corporation eines Nichtansässigen
Ein Konto für eine kanadische Corporation ohne ansässige Beteiligte zu eröffnen ist schwieriger als die Gründung selbst. Große kanadische Banken verlangen oft einen persönlichen Termin des Direktors und prüfen Eigentümer und Mittelherkunft genau. Wir wählen eine Bank oder ein Zahlungsinstitut passend zum Profil, bereiten die Unterlagen vor und begleiten den Antrag bis zur Entscheidung. Die Entscheidung trifft die Bank, daher geben wir keine Garantie für die Kontoeröffnung.
Wenn Sie bereits in Kanada leben
Ukrainer, die mit einem befristeten Status in Kanada leben, zum Beispiel über das Programm CUAET, können über eine eigene Corporation ein Unternehmen in Kanada gründen. Für eine Bundes-Corporation gilt ein solcher Direktor nicht als resident Canadian, daher wählen wir meist Ontario oder die Provinz des Wohnsitzes. Gesondert klären wir die steuerliche Ansässigkeit des Eigentümers: Ist er in Kanada steuerlich ansässig geworden, kann die Corporation den CCPC-Status und den Steuersatz für kleine Unternehmen erhalten, und die Pflichten in der Ukraine ändern sich. Fragen zum Aufenthaltsstatus gehören nicht zu dieser Leistung.
Buchhaltung und Berichtswesen in Kanada
Buchführung und Berichte der kanadischen Corporation gehören zu unserer laufenden Betreuung: für die Firma, die wir gegründet haben, und für eine, die zu uns in die Betreuung wechselt.
- Buchführung, Jahresabschluss, Körperschaftsteuererklärung T2 und Berechnung der Steuervorauszahlungen.
- GST/HST-Erklärungen im Rhythmus, den die CRA festgelegt hat.
- Lohnabrechnung: Abzüge, Abführungen und Jahresformulare für Mitarbeiter.
- Einbehalt der Steuer auf Dividenden und andere Zahlungen an Nichtansässige.
- Annual return und ISC-Angaben an Corporations Canada, annual return in Ontario.
- Für eine Unternehmensgruppe in mehreren Ländern: Buchhaltung für internationale Unternehmen in einem Team.
- Für Eigentümer, die in der Ukraine steuerlich ansässig sind, erstellen wir Berichte nach den ukrainischen CFC-Regeln (Hinzurechnungsbesteuerung).
Dauer der Firmengründung in Kanada
Nach unserer Erfahrung dauert die Firmengründung in Kanada mit Business Number der CRA üblicherweise 1–2 Wochen ab Vertragsunterzeichnung, der gesamte Start mit Konto 4–10 Wochen. Die Dauer hängt vom Fall, von Details, von der Arbeit der Behörden und von höherer Gewalt ab.
- Analyse und Struktur: 1–2 Arbeitstage nach einer kurzen Beschreibung der Aufgabe.
- Unterlagen und Satzung: einige Tage, je nachdem, wie schnell die Angaben zu Direktoren und Eigentümern vorliegen.
- Gründung: Laut Corporations Canada wird ein Online-Antrag auf Bundesgründung in 1 Arbeitstag bearbeitet, im Express-Verfahren gegen Aufpreis in 4 Arbeitsstunden. In Ontario erfolgt die Online-Gründung laut Behörde sofort.
- Steuerkonten: Business Number und Konten der CRA beantragen wir direkt nach der Gründung; bei GST/HST prüfen wir zuerst, ob eine Registrierung nötig ist.
- Konto: der am wenigsten vorhersehbare Teil, denn die Bank kann weitere Unterlagen zum Geschäft, zu den Eigentümern und zur Mittelherkunft anfordern.
Die Registrierung einer Bundes-Corporation auf Provinzebene ist ein eigener Schritt: Für Ontario, Nova Scotia sowie Newfoundland und Labrador lässt sie sich zusammen mit der Bundesgründung erledigen, für British Columbia, Alberta, Manitoba, Saskatchewan und Québec bietet Corporations Canada nach der Gründung eine gemeinsame Online-Einreichung an.
Die offiziellen Fristen des Registers betreffen nur die Prüfung eines fertigen Antrags. Vorbereitung der Unterlagen, Registrierung in den Provinzen und Prüfungen der Bank laufen separat.
In vorhersehbaren Fällen dauert es länger: Der Eigentümer ist eine Firma aus einem anderen Land und es werden Unterlagen für die gesamte Kette gebraucht; für eine Bundes-Corporation muss ein Direktor mit dem passenden Status gefunden werden; das Geschäft betrifft Zahlungen, Devisenwechsel oder Kryptowerte. Solche Punkte benennen wir zu Beginn.
Nach der Gründung hat die Corporation eigene Fristen: ISC-Angaben innerhalb von 15 Tagen nach Änderungen, annual return, Erklärung T2 sechs Monate nach Ende des Geschäftsjahres, Zahlung der Steuer. Einen Kalender mit den Terminen übergeben wir zusammen mit den Gesellschaftsunterlagen.
Kosten der Firmengründung in Kanada
Die Kosten der Firmengründung in Kanada berechnen wir individuell: Sie hängen von der Registrierungsebene, der Zahl der Beteiligten und davon ab, was außer der Corporation selbst gebraucht wird.
- Bundes- oder Provinz-Corporation, in wie vielen Provinzen eine Registrierung nötig ist.
- Zahl der Direktoren und Aktionäre, ihre Länder und Unterlagen.
- Eigentümer ist eine natürliche Person oder eine Firma, mehrstufige Struktur.
- Individuelle Satzung: mehrere Aktienklassen, Aktionärsvereinbarung.
- GST/HST, payroll, lizenzpflichtige Tätigkeit über Partner.
- Wie viele Kontoanträge nötig sind und wie komplex das Geschäftsprofil ist.
- Umfang der Buchhaltung, Berichte in Kanada und CFC-Bericht in der Ukraine.
Staatliche Gebühren werden separat nach den offiziellen Tarifen bezahlt, wir nennen sie in der Kalkulation. Die jährliche Betreuung der Corporation umfasst Adresse, Buchhaltung und Berichte; ihren Umfang schätzen wir sofort ein, damit das Budget des ersten Jahres vor der Gründung klar ist. Beschreiben Sie die Aufgabe in wenigen Sätzen, und wir schätzen den Aufwand innerhalb eines Arbeitstages ein. Für eine ausführliche Analyse der Struktur gibt es eine Beratung von 30 Minuten für 100 Euro.
Warum man uns die Firmengründung in Kanada anvertraut
Fünf Gründe, warum Unternehmer ihre Firma in Kanada mit uns gründen.
Seit 2012 im Geschäft
Wir arbeiten in 50+ Jurisdiktionen; die Anforderungen von Registern, CRA und Banken kennen wir aus eigenen Fällen, darunter die ISC-Meldung an Corporations Canada, die seit dem 22. Januar 2024 Pflicht ist.
Behörden, Register und Banken übernehmen wir
Korrespondenz mit Corporations Canada, der Ontario Business Registry, der CRA und der Bank sowie Antworten auf deren Anfragen sind unsere Arbeit. Von Ihnen brauchen wir Unterlagen und Entscheidungen.
Wir bringen den Fall zum Ergebnis
Wenn Register, Steuerbehörde oder Bank Anmerkungen schicken, arbeiten wir sie ohne Aufpreis ab.
Ein Team für die gesamte Struktur
Corporation, Konto, Buchhaltung, Steuern in Kanada und ukrainische CFC-Regeln, ohne Suche nach einzelnen Dienstleistern.
Vertrag und Vertraulichkeit
Wir arbeiten auf Vertragsbasis, die Vertraulichkeitsbedingungen sind darin festgelegt.
Firmengründung in Kanada: Ablauf
Die Firmengründung in Kanada verläuft in sechs Schritten, und bei jedem wissen Sie, was von Ihnen gebraucht wird.
- Aufgabe und Struktur. Sie beschreiben Ihr Geschäft, wir schlagen Registrierungsebene, Provinz, Aktienstruktur und Steuermodell unter Berücksichtigung der Ukraine vor.
- Vertrag und Unterlagen. Wir unterzeichnen den Vertrag und sammeln Pässe, Adressnachweise und Angaben zu Eigentümern und kontrollierenden Personen.
- Name und Satzung. Wir prüfen den Namen und bereiten Satzung sowie Angaben zu Direktoren, Sitz und ISC vor.
- Gründung der Corporation. Wir reichen den Antrag bei Corporations Canada oder der Ontario Business Registry ein, erhalten die Urkunde und registrieren in den nötigen Provinzen.
- CRA und GST/HST. Wir beantragen die Business Number, eröffnen die nötigen Steuerkonten und bei Bedarf GST/HST und payroll.
- Konto und Berichtswesen. Wir bereiten die Bankunterlagen vor, erstellen die Gesellschaftsunterlagen und richten den Berichtskalender ein.
Unterlagen für die Firmengründung in Kanada
Für die Firmengründung in Kanada als Nichtansässiger brauchen Sie die Pässe der Direktoren und Eigentümer, einen Adressnachweis und eine klare Geschäftsbeschreibung; die genaue Liste hängt von der Registrierungsebene und der Bank ab.
Von jedem Direktor
- Reisepass.
- Wohnadresse und Adressnachweis: Kontoauszug oder Nebenkostenabrechnung.
- Status in Kanada, falls vorhanden: Staatsbürgerschaft oder Permanent Residence. Bei einer Bundes-Corporation bestimmt er, wer ansässiger Direktor sein kann.
Von jeder Person mit wesentlicher Kontrolle
- Vollständiger Name, Geburtsdatum, Wohnadresse, Land der steuerlichen Ansässigkeit.
- Beschreibung der Kontrolle: Aktienanteil, Stimmrechte, sonstige Rechte.
- Zustelladresse, falls die Wohnadresse nicht im öffentlichen Bundesregister erscheinen soll.
Wenn der Eigentümer eine Firma ist
- Registerauszug und Satzung des Eigentümers.
- Beteiligungsschema bis zu den wirtschaftlich Berechtigten und deren Unterlagen.
Zum Geschäft
- Beschreibung der Tätigkeit, Kunden und Länder.
- Herkunft des Startkapitals und erwartete Umsätze.
- Website, Verträge oder Vorvereinbarungen, falls vorhanden.
Banken können mehr verlangen: Lebenslauf des Eigentümers, Nachweis der Mittelherkunft, Angaben zur steuerlichen Ansässigkeit. Die Liste stimmen wir auf die konkrete Bank ab.
Was Sie erhalten
- Gründungsurkunde (certificate of incorporation) und Satzung.
- By-laws, Direktorenbeschlüsse, Aktienzertifikate und Protokollbuch mit Registern.
- Business Number der CRA und Angaben zu den Steuerkonten.
- Bestätigung der Registrierung in den Provinzen, wenn die Corporation auf Bundesebene gegründet ist.
- Kalender der Pflichtberichte für die ersten zwei Jahre.
Überblick: Bundes-Corporation oder Ontario
Bundes-Corporation und Ontario-Corporation unterscheiden sich vor allem bei den Anforderungen an Direktoren, beim Namensschutz und beim Eigentümerregister.
| Kriterium | Bundes-Corporation CBCA | Ontario-Corporation OBCA |
|---|---|---|
| Register | Corporations Canada | Ontario Business Registry |
| Ansässige Direktoren | Mindestens 25 Prozent der Direktoren sind resident Canadians, bei weniger als vier Direktoren mindestens einer | Anforderung seit 5. Juli 2021 abgeschafft |
| Name | Ein Wortname kann nach Genehmigung in ganz Kanada genutzt werden; für die Online-Gründung ist kein NUANS-Bericht mehr nötig | Für einen Wortnamen ist ein NUANS-Bericht mit Ontario-Priorität nötig |
| Tätigkeit in anderen Provinzen | Registrierung in jeder Provinz nötig, in der das Geschäft betrieben wird; für Ontario bei der Gründung möglich | Für die Tätigkeit in einer anderen Provinz ist dort eine Registrierung nötig |
| Angaben zu Eigentümern | ISC-Register wird bei Corporations Canada eingereicht, ein Teil der Angaben ist öffentlich | ISC-Register wird in der Firma geführt und Behörden auf Anfrage vorgelegt |
| Jahresbericht | Annual return und ISC-Angaben innerhalb von 60 Tagen nach dem Gründungsjahrestag | Annual return bei der Ontario Business Registry |
| Staatliche Gebühr für die Online-Gründung, Stand 27.09.2026 | 200 kanadische Dollar | 300 kanadische Dollar |
Resident Canadian im Sinne des CBCA ist ein kanadischer Staatsbürger, der gewöhnlich im Land lebt, oder ein Permanent Resident mit den gesetzlichen Einschränkungen. Ein befristeter Status, etwa eine Arbeitserlaubnis oder CUAET, fällt nicht unter diese Definition. Für bestimmte regulierte Branchen verlangt das Gesetz, dass die Mehrheit der Direktoren ansässig ist. Ansässiger Direktor einer Bundes-Corporation kann nur Ihr eigener Partner oder eine Vertrauensperson sein, daher wählen wir für ein Team ohne in Kanada ansässige Personen üblicherweise Ontario.
Überblick: ISC-Register und Transparenz der Eigentümer
Seit dem 22. Januar 2024 melden Bundes-Corporations Angaben zu Personen mit wesentlicher Kontrolle (ISC) an Corporations Canada, und ein Teil dieser Angaben ist in der öffentlichen Suche abrufbar.
- Wer als ISC gilt: eine natürliche Person, die allein oder gemeinsam mit anderen 25 Prozent der Aktien oder mehr besitzt, kontrolliert oder darüber verfügt oder die Corporation ohne Aktien tatsächlich kontrolliert.
- Wann zu melden ist: bei der Gründung, innerhalb von 15 Tagen nach einer Änderung des Registers und jährlich mit dem annual return.
- Was veröffentlicht wird: vollständiger Name, Daten, an denen die Person ISC wurde und aufgehört hat, ISC zu sein, Beschreibung der Kontrolle und Adresse. Die Wohnadresse wird veröffentlicht, wenn keine Zustelladresse angegeben ist.
- Wer vollen Zugriff hat: Strafverfolgungsbehörden und FINTRAC erhalten Zugang zu allen gemeldeten Angaben.
- Ontario: Seit dem 1. Januar 2023 führen private Corporations das ISC-Register selbst, aktualisieren es mindestens einmal jährlich und innerhalb von 15 Tagen nach Änderungen und legen es Behörden auf Anfrage vor.
Für einen Eigentümer aus der Ukraine heißt das: Die Angaben zur Firma müssen mit der tatsächlichen Struktur übereinstimmen, denn Register, Satzung und Bankdaten werden miteinander abgeglichen.
Überblick: Steuern und Berichte einer Corporation in Kanada
Eine in Kanada gegründete Corporation ist in Kanada steuerlich ansässig und reicht jedes Jahr die Erklärung T2 ein, auch wenn keine Steuer zu zahlen ist.
| Was | Wohin | Frist |
|---|---|---|
| Erklärung T2 | CRA | Sechs Monate nach Ende des Geschäftsjahres |
| Restzahlung der Körperschaftsteuer | CRA | Üblicherweise zwei Monate nach Jahresende; drei Monate nur für CCPC unter Bedingungen |
| Vorauszahlungen | CRA | Monatlich oder vierteljährlich, wenn die Steuer für das laufende oder vorherige Jahr über 3000 kanadischen Dollar liegt; im ersten Jahr sind keine Vorauszahlungen nötig |
| GST/HST-Erklärungen | CRA | Nach dem bei der Registrierung festgelegten Zeitraum |
| Annual return und ISC | Corporations Canada | 60 Tage nach dem Gründungsjahrestag |
| Annual return | Ontario Business Registry | Jährlich, für Ontario-Corporations |
Körperschaftsteuersätze. Der Bundessatz nach der allgemeinen Ermäßigung beträgt 15 Prozent. Der Satz von 9 Prozent für kleine Unternehmen gilt nur für CCPC (Canadian-controlled private corporation) auf Gewinne bis 500 000 kanadische Dollar. Eine Corporation, die direkt oder indirekt von Nichtansässigen kontrolliert wird, gilt nicht als CCPC. Die Provinzen erheben ihren eigenen Satz: in Ontario 11,5 Prozent beim allgemeinen Satz, in British Columbia 12 Prozent. Alberta und Québec verwalten die Körperschaftsteuer selbst, ohne die CRA.
Dividenden an Nichtansässige. Auf Dividenden und eine Reihe anderer Zahlungen an Nichtansässige wird die Part-XIII-Steuer mit einem Satz von 25 Prozent einbehalten, ein Doppelbesteuerungsabkommen kann den Satz senken. Einbehalt, Abführung der Steuer und NR4-Meldung sind Pflicht der Corporation.
GST/HST. Die Registrierung ist Pflicht, sobald die steuerpflichtigen Umsätze 30 000 kanadische Dollar in vier aufeinanderfolgenden Kalenderquartalen oder in einem Quartal übersteigen; unterhalb der Schwelle ist die Registrierung freiwillig. Die GST beträgt 5 Prozent, in Ontario gilt die HST von 13 Prozent.
Überblick: häufige Fehler bei der Firmengründung in Kanada
Die meisten Probleme nach der Firmengründung in Kanada als Nichtansässiger gehen auf einige wiederkehrende Fehler zurück, die sich zu Beginn leicht vermeiden lassen.
- Bundes-Corporation ohne ansässigen Direktor. Das CBCA verlangt einen resident Canadian im Board of Directors; ein ausländischer Staatsbürger mit Arbeitserlaubnis erfüllt diese Anforderung nicht.
- Tätigkeit in einer Provinz ohne Registrierung. Eine Bundes-Corporation registriert sich in jeder Provinz, in der sie Geschäfte betreibt; die Regeln der Provinzen unterscheiden sich, meist ist es der Ort, an dem sie eine Adresse oder ein Telefon hat oder Waren und Leistungen anbietet.
- Versäumter annual return. Das Register erinnert und kann die Corporation danach auflösen; die Wiederherstellung ist ein eigenes Verfahren.
- Wohnadresse im öffentlichen Register. Ist für eine ISC keine Zustelladresse angegeben, wird im Bundesregister die Wohnadresse veröffentlicht. Auch die Adresse des eingetragenen Sitzes ist öffentlich.
- Kalkulation mit dem Satz von 9 Prozent. Der Satz für kleine Unternehmen gilt nur für CCPC; eine von Nichtansässigen kontrollierte Corporation zahlt den allgemeinen Satz.
- Dividenden ohne Einbehalt. Bei Zahlungen an einen nichtansässigen Eigentümer behält die Corporation Steuer ein und reicht Meldungen ein, den Satz prüfen wir nach dem Doppelbesteuerungsabkommen.
- Übersehene GST/HST-Schwelle. Wird die Schwelle von 30 000 kanadischen Dollar in einem Quartal überschritten, gilt die Registrierung spätestens ab dem Tag des Verkaufs, mit dem die Schwelle überschritten wurde; der Antrag ist innerhalb von 29 Tagen zu stellen.
- CFC in der Ukraine. Ein in der Ukraine steuerlich ansässiger Eigentümer reicht bei der ukrainischen Steuerbehörde einen Bericht über die kontrollierte ausländische Gesellschaft ein, und er lässt sich bequem zusammen mit den kanadischen Berichten erstellen.
All diese Punkte decken wir im Rahmen von Gründung und Betreuung ab: Fristenkalender, Zustelladresse, Steuerberechnung in zwei Ländern.
So starten Sie
Beschreiben Sie die Aufgabe in wenigen Sätzen: was das Unternehmen tut, wer die Eigentümer sind und wo die Kunden sitzen. Wir antworten innerhalb eines Arbeitstages und sagen Ihnen in einem kostenlosen 10-minütigen Gespräch, ob eine Firma in Kanada zu Ihnen passt und welche Registrierungsebene sinnvoll ist.
Weitere Leistungen
Quellen
Justice Laws — Canada Business Corporations Act, s. 105 (ansässige Direktoren); Justice Laws — CBCA, s. 2 (Definition resident Canadian); Corporations Canada — Services, fees and processing times; Corporations Canada — ISC: File your information; Legislative Assembly of Ontario — Bill 213, Aufhebung von OBCA s. 118(3); Ontario — Cost and time to register a corporation; CRA — Corporation tax rates; CRA — Type of corporation (CCPC); CRA — When to register for and start charging the GST/HST; CRA — T4061, Part-XIII-Steuer und NR4. Geprüft: 27.09.2026.
Seitenbewertung5 / 5
Häufige Fragen
Kann ein Nichtansässiger eine Firma in Kanada gründen?
Was ist besser: Bundes-Corporation oder Ontario?
Wie lange dauert die Firmengründung in Kanada?
Muss ich nach Kanada reisen, um dort eine Firma zu gründen?
Welche Steuer zahlt eine Corporation in Kanada mit nichtansässigem Eigentümer?
Wann ist eine GST/HST-Registrierung nötig?
Was ist das ISC-Register?
Garantieren Sie die Eröffnung eines Bankkontos?
Führen Sie die Buchhaltung einer kanadischen Corporation?
Welche Berichte reicht eine Firma in Kanada ohne Geschäftstätigkeit ein?
Was muss ein Eigentümer aus der Ukraine nach der Firmengründung in Kanada tun?
Was kostet die Firmengründung in Kanada?
- Telegram
Was Kunden sagen
5,0
Kundenbewertungen auf Google Maps
-
“Crystal Tax provided invaluable assistance in setting up our company in the United Arab Emirates…”
Yevelina K.vor 2 Jahren · Google Maps
-
“Opening a bank account abroad sounded scary at first, but Crystal Tax made it super easy. They knew exactly which banks to approach, what paperwork was needed…”
Sergei M.vor einem Jahr · Google Maps
-
“As a fast-growing startup, we needed clear, actionable tax advice — and Crystal Tax delivered exactly that. No jargon, no fluff.”
Inna M.vor einem Jahr · Google Maps
Leistung anfragen
Beschreiben Sie kurz Ihre Aufgabe: Land, Geschäftstätigkeit und Zeitrahmen. Das genügt, damit wir eine Lösung und den Ablauf vorschlagen.
Wir antworten innerhalb eines Werktags.
Oder schreiben Sie uns
Telegram
WhatsApp