Максим Степаненко
Управляющий партнёр Crystal Tax
С 2012 года ведёт международные проекты: структуры компаний, налоги, миграция, DUNS и NCAGE. 50+ юрисдикций.
- Telegram
Регистрация компании в Канаде под ключ для нерезидентов: выбираем федеральную или провинциальную корпорацию, регистрируем её, получаем бизнес-номер CRA и ведём налоги и отчётность.
С 2012 года · 50+ юрисдикций · федеральная корпорация и Онтарио · бухгалтерия и украинские КИК в одной команде
Смотреть видео (на украинском) с разделами и конспектом · 1:16
Коротко
- Регистрация компании в Канаде — это создание корпорации либо на федеральном уровне по закону CBCA через Corporations Canada, либо в провинции, например в Онтарио по закону OBCA через Ontario Business Registry.
- По CBCA минимум 25 процентов директоров федеральной корпорации должны быть resident Canadians, а при числе директоров меньше четырёх нужен хотя бы один такой директор. В Онтарио требование о директорах-резидентах отменено с 5 июля 2021 года.
- Мы делаем регистрацию бизнеса в Канаде под ключ: выбор уровня и провинции, устав и акции, реестр лиц со значительным контролем (ISC), бизнес-номер и счета CRA, GST/HST, подготовка к банку и бухгалтерия.
- Корпорация, которую контролируют нерезиденты, не считается CCPC и не получает ставку для малого бизнеса: федеральный налог 15 процентов, в Онтарио вместе с провинциальным — 26,5 процента.
- Обычно, по нашему опыту, от договора до зарегистрированной корпорации с бизнес-номером проходит 1–2 недели, вместе со счётом — 4–10 недель. Срок зависит от кейса, нюансов, работы госорганов и форс-мажоров.
Ваш случай
Выберите ситуацию, которая ближе к вашей: коротко о маршруте и первом шаге.
Я живу в Украине и хочу открыть компанию в Канаде
Если среди директоров нет гражданина или постоянного резидента Канады, обычно регистрируем корпорацию в Онтарио: там директор может жить за границей. Сразу разбираем налоги в Канаде и отчётность по КИК в Украине.
Пример. Владелец IT-компании из Днепра открыл корпорацию в Онтарио для договоров с канадскими заказчиками; канадскую бухгалтерию и отчёт о КИК ведёт одна команда.
Обсудить этот случай →Живу в Канаде по CUAET, хочу открыть бизнес в Канаде
Регистрируем корпорацию на ваше имя и заранее проверяем, где вы налоговый резидент: от этого зависят ставка налога и обязанности в Украине. Вопросы иммиграционного статуса оставляем профильным специалистам.
Пример. Семья из Харькова, переехавшая в Торонто, открыла корпорацию для ремонтного бизнеса; сначала разобрали налоговое резидентство, затем зарегистрировали компанию и GST/HST.
Обсудить этот случай →Нужна федеральная корпорация с названием на всю Канаду
Федеральное название действует по всей стране, но для CBCA нужен директор — resident Canadian. Если такой директор есть среди ваших партнёров или доверенных лиц, регистрируем федеральную корпорацию и затем в провинциях, где идёт работа.
Пример. Партнёры, один из которых постоянный резидент Канады, зарегистрировали федеральную корпорацию для продаж в Онтарио и Британской Колумбии.
Обсудить этот случай →Продаю в Канаду онлайн, нужно ли регистрироваться по GST/HST
Проверяем обороты по кварталам и порог small supplier, оцениваем добровольную регистрацию и ставим подачу деклараций.
Пример. Магазин товаров для дома после выхода на канадский рынок превысил порог за два квартала; регистрацию GST/HST оформили до срока.
Обсудить этот случай →Компания в Канаде уже есть, отчёты давно не сдавались
Восстанавливаем учёт, сдаём пропущенные T2, annual return и сведения ISC, отвечаем на письма CRA и регистратора.
Пример. Владелец корпорации, открытой через онлайн-сервис, два года не сдавал отчёты; после восстановления учёта компанию привели в порядок и открыли счёт.
Обсудить этот случай →Нужна финтех-компания или MSB в Канаде
Для платёжного и обменного бизнеса одной регистрации мало, нужна регистрация MSB в FINTRAC до начала работы. Иногда быстрее купить готовую компанию с действующей регистрацией MSB, подробности на странице продажа MSB-компании в Канаде.
Пример. Команда платёжного стартапа сравнила новую регистрацию и покупку готовой компании с регистрацией MSB и выбрала вариант по срокам запуска.
Обсудить этот случай →Что входит в регистрацию компании в Канаде под ключ
Регистрация компании в Канаде под ключ включает всё, что нужно для работающей корпорации: от выбора уровня регистрации до налоговых счетов, банка и бухгалтерии. Вы присылаете документы и принимаете решения, остальное делаем мы.
Выбор структуры
- Анализ задачи: где клиенты, кто директора и владельцы, где будет управление, как будут выводиться деньги.
- Выбор между федеральной корпорацией CBCA и провинциальной, чаще всего в Онтарио, с учётом требований к директорам.
- Налоговая модель: статус CCPC или обычная корпорация, налог на дивиденды нерезиденту, КИК в Украине.
- Если канадская компания не подходит под задачу, предлагаем другую юрисдикцию, например регистрацию компании в США.
Регистрация корпорации
- Название: нумерованное или словесное, проверка названия, для Онтарио — отчёт NUANS.
- Устав (articles of incorporation): классы акций, ограничения на передачу, число директоров.
- Зарегистрированный офис в Канаде и первый совет директоров.
- Сведения о лицах со значительным контролем (ISC) и внутренний реестр ISC.
- Подача в Corporations Canada или в Ontario Business Registry, получение свидетельства о регистрации.
- Регистрация федеральной корпорации в провинциях, где она работает (extra-provincial registration).
Корпоративные документы
- Устав внутреннего порядка (by-laws), решения первого собрания директоров, выпуск акций.
- Реестр акционеров, реестр директоров, реестр ISC и книга протоколов (minute book).
Налоговые счета и старт работы
- Бизнес-номер CRA и счёт налога на прибыль корпорации.
- Оценка GST/HST: нужна ли регистрация сразу или после порога, открытие счёта GST/HST.
- Счёт работодателя (payroll), если будут сотрудники в Канаде.
- Пакет для банка: описание бизнеса, источник средств, договоры, сайт, ответы на анкету комплаенса.
Счёт в банке для корпорации нерезидента
Открыть счёт канадской корпорации без резидентов в составе сложнее, чем зарегистрировать саму компанию. Крупные канадские банки часто просят личного визита директора и подробно проверяют владельцев и источник средств. Мы подбираем банк или платёжное учреждение под профиль, готовим пакет и сопровождаем заявку до решения. Решение принимает банк, поэтому гарантий открытия счёта мы не даём.
Если вы уже живёте в Канаде
Украинцы, которые живут в Канаде по временному статусу, например по программе CUAET, могут открыть бизнес в Канаде через собственную корпорацию. Для федеральной корпорации такой директор не считается resident Canadian, поэтому чаще выбираем Онтарио или провинцию проживания. Отдельно разбираем налоговое резидентство владельца: если он стал резидентом Канады, корпорация может получить статус CCPC и ставку для малого бизнеса, а обязанности в Украине меняются. Вопросы иммиграционного статуса в эту услугу не входят.
Бухгалтерия и отчётность в Канаде
Учёт и отчётность канадской корпорации входят в наше сопровождение: и для компании, которую мы зарегистрировали, и для той, что перешла к нам на обслуживание.
- Бухгалтерский учёт, финансовая отчётность за год, декларация T2 и расчёт авансовых платежей по налогу.
- Декларации GST/HST с периодичностью, которую назначила CRA.
- Зарплата: удержания, перечисления и годовые формы по сотрудникам.
- Удержание налога с дивидендов и других выплат нерезидентам.
- Annual return и сведения ISC в Corporations Canada, annual return в Онтарио.
- Для группы компаний в разных странах — бухгалтерия международной компании в одной команде.
- Для владельцев — налоговых резидентов Украины готовим отчётность о контролируемых иностранных компаниях.
Сроки регистрации компании в Канаде
Обычно, по нашему опыту, регистрация компании в Канаде с бизнес-номером CRA занимает 1–2 недели от подписания договора, а весь запуск со счётом — 4–10 недель. Срок зависит от кейса, нюансов, работы госорганов и форс-мажоров.
- Анализ и структура — 1–2 рабочих дня после короткого описания задачи.
- Документы и устав — несколько дней, зависит от того, как быстро собраны сведения о директорах и владельцах.
- Регистрация — по данным Corporations Canada, онлайн-заявку на федеральную регистрацию рассматривают за 1 рабочий день, в режиме express за доплату — за 4 рабочих часа. В Онтарио онлайн-регистрация указана как немедленная.
- Налоговые счета — бизнес-номер и счета CRA оформляем сразу после регистрации; для GST/HST сначала оцениваем, нужна ли регистрация.
- Счёт — самая непредсказуемая часть: банк может запросить дополнительные документы по бизнесу, владельцам и источнику средств.
Регистрация бизнеса в Канаде на уровне провинции для федеральной корпорации идёт отдельным шагом: для Онтарио, Новой Шотландии и Ньюфаундленда и Лабрадора её можно оформить вместе с федеральной регистрацией, для Британской Колумбии, Альберты, Манитобы, Саскачевана и Квебека Corporations Canada предлагает совместную онлайн-подачу после регистрации.
Официальные сроки регистратора касаются только рассмотрения готовой заявки. Подготовка документов, регистрация в провинциях и проверки банка идут отдельно.
Сроки удлиняются в предсказуемых случаях: владелец — компания из другой страны и нужны документы по всей цепочке; в федеральной корпорации нужно найти директора с правильным статусом; бизнес связан с платежами, обменом валют или криптоактивами. Такие моменты называем на старте.
После регистрации у корпорации появляются свои даты: сведения ISC в течение 15 дней после изменений, annual return, декларация T2 через шесть месяцев после конца финансового года, уплата налога. Календарь с датами передаём вместе с документами компании.
Стоимость регистрации компании в Канаде
Стоимость регистрации компании в Канаде мы считаем индивидуально: она зависит от уровня регистрации, числа участников и того, что нужно кроме самой корпорации.
- Федеральная корпорация или провинциальная, в скольких провинциях нужна регистрация.
- Число директоров и акционеров, их страны и документы.
- Владелец — физическое лицо или компания, многоуровневая структура.
- Нестандартный устав: несколько классов акций, соглашение акционеров.
- GST/HST, payroll, лицензируемая деятельность через партнёров.
- Сколько заявок на счёт понадобится и насколько сложный профиль бизнеса.
- Объём бухгалтерии, отчётность в Канаде и КИК в Украине.
Государственные пошлины оплачиваются отдельно по официальным тарифам, их мы называем в расчёте. Ежегодное содержание корпорации включает адрес, бухгалтерию и отчёты; его объём оцениваем сразу, чтобы бюджет первого года был понятен до регистрации. Опишите задачу в нескольких предложениях, и мы оценим работу за рабочий день. Для подробного разбора структуры есть консультация на 30 минут за 100 евро.
Почему нам доверяют регистрацию компании в Канаде
Пять причин, по которым владельцы бизнеса открывают компанию в Канаде вместе с нами.
Под ключ, без лишних хлопот
Корпорация, счёт, бухгалтерия, налоги в Канаде и украинские КИК — без поиска отдельных подрядчиков. От вас — решения и подписи, остальное делаем сами.
Боремся с госмашиной за вас
Переписка с Corporations Canada, Ontario Business Registry, CRA и банком и ответы на их запросы — наша работа. Отказы, замечания и затянутые сроки отрабатываем без доплаты, пока дело не закрыто.
Доводим до конца
Дело не теряется по дороге: ведём его до результата, даже если процесс растянулся на месяцы. За результат перед вами отвечаем мы.
Бутик с практикой с 2012 года
Ваше дело лично ведёт опытный специалист, за плечами Crystal Tax — 14 лет практики в 50+ странах. Требования регистраторов, CRA и банков знаем по своим делам, включая подачу сведений ISC в Corporations Canada, обязательную с 22 января 2024 года.
Ваши дела остаются вашими
Сведения о вас, компании и сделках не попадают ни к конкурентам, ни к третьим лицам. Раскрываем только то, чего требует закон или процедура, и это закреплено в договоре.
Регистрация компании в Канаде: порядок работы
Регистрация компании в Канаде проходит в шесть шагов, на каждом вы знаете, что от вас нужно.
- Задача и структура. Вы описываете бизнес, мы предлагаем уровень регистрации, провинцию, структуру акций и налоговую схему с учётом Украины.
- Договор и документы. Подписываем договор, собираем паспорта, подтверждение адреса и сведения о владельцах и контролирующих лицах.
- Название и устав. Проверяем название, готовим устав, сведения о директорах, офисе и ISC.
- Регистрация корпорации. Подаём заявку в Corporations Canada или Ontario Business Registry, получаем свидетельство, регистрируем в нужных провинциях.
- CRA и GST/HST. Получаем бизнес-номер, открываем нужные налоговые счета, при необходимости — GST/HST и payroll.
- Счёт и отчётность. Готовим пакет для банка, оформляем корпоративные документы и ставим календарь отчётности.
Документы для регистрации компании в Канаде
Для регистрации компании в Канаде нерезидентом нужны паспорта директоров и владельцев, подтверждение адреса и понятное описание бизнеса; точный список зависит от уровня регистрации и банка.
От каждого директора
- Заграничный паспорт.
- Адрес проживания и подтверждение адреса: выписка банка или счёт за коммунальные услуги.
- Статус в Канаде, если он есть: гражданство или постоянное резидентство. Для федеральной корпорации это определяет, кто может быть директором-резидентом.
От каждого лица со значительным контролем
- Полное имя, дата рождения, адрес проживания, страна налогового резидентства.
- Описание контроля: доля акций, голоса, иные права.
- Адрес для корреспонденции, если домашний адрес не должен попасть в открытый федеральный реестр.
Если владелец — компания
- Выписка из реестра и устав владельца.
- Схема владения до конечных бенефициаров и их документы.
О бизнесе
- Описание деятельности, клиенты и страны.
- Источник стартового капитала и ожидаемые обороты.
- Сайт, договоры или предварительные соглашения, если они уже есть.
Банки могут запросить больше: резюме владельца, подтверждение источника средств, сведения о налоговом резидентстве. Список уточняем под конкретный банк.
Что вы получаете
- Свидетельство о регистрации (certificate of incorporation) и устав.
- By-laws, решения директоров, сертификаты акций и книгу протоколов с реестрами.
- Бизнес-номер CRA и данные налоговых счетов.
- Подтверждение регистрации в провинциях, если корпорация федеральная.
- Календарь обязательных отчётов на первые два года.
Справка: федеральная корпорация или Онтарио
Федеральная корпорация и корпорация Онтарио отличаются прежде всего требованиями к директорам, защитой названия и реестром владельцев.
| Критерий | Федеральная корпорация CBCA | Корпорация Онтарио OBCA |
|---|---|---|
| Регистратор | Corporations Canada | Ontario Business Registry |
| Директора-резиденты | Минимум 25 процентов директоров — resident Canadians, при числе директоров меньше четырёх — хотя бы один | Требование отменено с 5 июля 2021 года |
| Название | Словесное название после одобрения можно использовать по всей Канаде; для онлайн-регистрации отчёт NUANS больше не нужен | Для словесного названия нужен отчёт NUANS с приоритетом Онтарио |
| Работа в других провинциях | Нужна регистрация в каждой провинции, где идёт бизнес; для Онтарио её можно оформить при регистрации | Для работы в другой провинции нужна регистрация там |
| Сведения о владельцах | Реестр ISC подаётся в Corporations Canada, часть сведений публичная | Реестр ISC хранится в компании и предоставляется по запросу органов |
| Годовой отчёт | Annual return и сведения ISC в течение 60 дней после годовщины регистрации | Annual return в Ontario Business Registry |
| Госпошлина за онлайн-регистрацию на 27.09.2026 | 200 канадских долларов | 300 канадских долларов |
Resident Canadian по CBCA — это гражданин Канады, обычно проживающий в стране, или постоянный резидент с оговорками закона. Временный статус, например рабочее разрешение или CUAET, в это определение не входит. Для отдельных регулируемых отраслей закон требует, чтобы резидентами было большинство директоров. Директором-резидентом федеральной корпорации может быть только ваш собственный партнёр или доверенное лицо, поэтому для команды без резидентов Канады обычно выбираем Онтарио.
Справка: реестр ISC и прозрачность владельцев
С 22 января 2024 года федеральные корпорации подают в Corporations Canada сведения о лицах со значительным контролем (ISC), и часть этих сведений доступна в открытом поиске.
- Кто такой ISC — физическое лицо, которое владеет, контролирует или распоряжается 25 процентами акций или больше, самостоятельно или вместе с другими, либо фактически контролирует корпорацию без акций.
- Когда подавать — при регистрации, в течение 15 дней после изменения реестра и ежегодно вместе с annual return.
- Что публикуется — полное имя, даты, когда лицо стало и перестало быть ISC, описание контроля и адрес. Домашний адрес публикуется, если не указан адрес для корреспонденции.
- Кто видит всё — правоохранительные органы и FINTRAC получают доступ ко всем поданным сведениям.
- Онтарио — с 1 января 2023 года частные корпорации хранят реестр ISC у себя, обновляют его не реже раза в год и в течение 15 дней после изменений и передают его органам по запросу.
Для владельца из Украины это значит, что сведения о компании должны совпадать с реальной структурой: реестр, устав и данные в банке проверяют друг против друга.
Справка: налоги и отчётность корпорации в Канаде
Корпорация, зарегистрированная в Канаде, считается налоговым резидентом Канады и каждый год сдаёт декларацию T2, даже если налога к уплате нет.
| Что | Куда | Срок |
|---|---|---|
| Декларация T2 | CRA | Шесть месяцев после окончания финансового года |
| Остаток налога на прибыль | CRA | Обычно два месяца после окончания года; три месяца — только для CCPC при условиях |
| Авансовые платежи | CRA | Ежемесячно или ежеквартально, если налог за текущий или предыдущий год больше 3000 канадских долларов; в первый год авансы не требуются |
| Декларации GST/HST | CRA | По периоду, назначенному при регистрации |
| Annual return и ISC | Corporations Canada | 60 дней после годовщины регистрации |
| Annual return | Ontario Business Registry | Ежегодно, для корпораций Онтарио |
Ставки налога на прибыль. Федеральная ставка после общего снижения — 15 процентов. Ставка 9 процентов для малого бизнеса действует только для CCPC на прибыль до 500 000 канадских долларов. Корпорация, которую прямо или косвенно контролируют нерезиденты, CCPC не считается. Провинции добавляют свою ставку: в Онтарио 11,5 процента по общей ставке, в Британской Колумбии 12 процентов. Альберта и Квебек администрируют налог на прибыль корпораций сами, без CRA.
Дивиденды нерезидентам. С дивидендов и ряда других выплат нерезидентам удерживается налог Part XIII по ставке 25 процентов, соглашение об избежании двойного налогообложения может снизить ставку. Удержание, перечисление налога и отчётность NR4 — обязанность корпорации.
GST/HST. Регистрация обязательна после превышения 30 000 канадских долларов налогооблагаемых продаж за четыре календарных квартала подряд или за один квартал; до порога регистрация добровольная. GST — 5 процентов, в Онтарио действует HST 13 процентов.
Справка: частые ошибки, когда открывают компанию в Канаде
Большинство проблем после регистрации компании в Канаде нерезидентом связано с несколькими повторяющимися ошибками, которые легко предупредить на старте.
- Федеральная корпорация без директора-резидента. CBCA требует resident Canadian в совете директоров; иностранный гражданин с рабочим разрешением это требование не закрывает.
- Работа в провинции без регистрации. Федеральная корпорация регистрируется в каждой провинции, где ведёт бизнес; правила у провинций разные, обычно это место, где у неё адрес, телефон или где она предлагает товары и услуги.
- Пропущенный annual return. Регистратор напоминает, а затем может ликвидировать корпорацию; восстановление идёт отдельной процедурой.
- Домашний адрес в открытом реестре. Если для ISC не указан адрес для корреспонденции, в федеральном реестре публикуется домашний адрес. Адрес зарегистрированного офиса тоже публичный.
- Расчёт на ставку 9 процентов. Ставка для малого бизнеса действует только для CCPC; корпорация под контролем нерезидентов платит по общей ставке.
- Дивиденды без удержания. С выплат владельцу-нерезиденту корпорация удерживает налог и сдаёт отчётность, ставку уточняем по соглашению об избежании двойного налогообложения.
- Забытый порог GST/HST. После превышения 30 000 канадских долларов за квартал регистрация действует не позднее дня продажи, на которой порог превышен; заявку на регистрацию подают в течение 29 дней.
- КИК в Украине. Владелец — налоговый резидент Украины подаёт в налоговую Украины отчёт о контролируемой иностранной компании, и его удобно готовить вместе с канадской отчётностью.
Все эти моменты мы закрываем в рамках регистрации и сопровождения: календарь сроков, адрес для корреспонденции, расчёт налогов в двух странах.
Как начать
Опишите задачу в нескольких предложениях: чем занимается бизнес, кто владельцы и где клиенты. Ответим в течение рабочего дня, а на консультации (30 минут, 100 €) скажем, подходит ли вам компания в Канаде и какой уровень регистрации выбрать.
Другие услуги
Источники
Justice Laws — Canada Business Corporations Act, s. 105 (директора-резиденты); Justice Laws — CBCA, s. 2 (определение resident Canadian); Corporations Canada — Services, fees and processing times; Corporations Canada — ISC: File your information; Legislative Assembly of Ontario — Bill 213, отмена OBCA s. 118(3); Ontario — Cost and time to register a corporation; CRA — Corporation tax rates; CRA — Type of corporation (CCPC); CRA — When to register for and start charging the GST/HST; CRA — T4061, Part XIII tax и NR4. Проверено: 27.09.2026.
Оценка страницы5 / 5
Частые вопросы
Может ли нерезидент открыть компанию в Канаде?
Что выбрать: федеральную корпорацию или Онтарио?
Сколько занимает регистрация компании в Канаде?
Нужно ли ехать в Канаду, чтобы зарегистрировать компанию в Канаде?
Какой налог платит корпорация в Канаде с владельцем-нерезидентом?
Когда нужна регистрация по GST/HST?
Что такое реестр ISC?
Гарантируете ли вы открытие банковского счёта?
Ведёте ли вы бухгалтерию канадской корпорации?
Какие отчёты сдаёт компания в Канаде, если деятельности не было?
Что нужно сделать владельцу из Украины после регистрации компании в Канаде?
Сколько стоит регистрация компании в Канаде?
Если вы обнаружили ошибку или неточность в тексте, выделите ее и нажмите Ctrl + Enter
- Telegram
Что говорят клиенты
5,0
Отзывы клиентов на Google Картах
-
«Crystal Tax помогли нам зарегистрировать бизнес в ОАЭ. Профессионализм и внимание к деталям сделали весь процесс быстрым и безболезненным.»
Диана З.2 года назад · Google Карты
-
«Только благодаря Crystal Tax мы успешно зарегистрировали компанию в Европе. Юридическое сопровождение и консультации по международному праву были превосходными.»
Андріана Д.2 года назад · Google Карты
-
«Crystal Tax допомогли відкрити рахунок для нашої компанії в Європі. Я навіть не очікував, що це може бути так швидко — всього 10 днів.»
Vasya K.год назад · Google Карты
Заказать услугу
Коротко опишите задачу: страну, вид деятельности и сроки. Этого достаточно, чтобы мы предложили решение и порядок работы.
Отвечаем в течение рабочего дня.
Или напишите в мессенджер
Telegram
WhatsApp