Максим Степаненко
Керуючий партнер Crystal Tax
З 2012 року веде міжнародні проєкти: структури компаній, податки, міграція, DUNS і NCAGE. 50+ юрисдикцій.
- Telegram
Бухгалтерські послуги в Дубаї та ОАЕ під ключ: ведемо облік, готуємо звітність до аудиту, вчасно подаємо декларації з корпоративного податку та ПДВ.
З 2012 року · 50+ юрисдикцій · облік в ОАЕ і звіт про КІК в Україні в одній команді · перша консультація безкоштовна
Коротко
- Бухгалтерські послуги в Дубаї та ОАЕ потрібні кожній компанії: компанія в ОАЕ, зокрема у фризоні (free zone), зобов'язана вести облік, зберігати документи 7 років і подавати декларацію з корпоративного податку протягом 9 місяців після закінчення фінансового року.
- Корпоративний податок — 9 відсотків з прибутку понад 375 000 дирхамів. ПДВ — 5 відсотків, декларацію подають і податок сплачують до 28-го дня після закінчення податкового періоду.
- Ми ведемо облік за IFRS, звіряємо банк, готуємо фінансову звітність і пакет для аудитора, подаємо декларації через EmaraTax і готуємо звіт про КІК для власника з України.
- Зазвичай, з нашого досвіду, запуск обліку займає 1–2 тижні, відновлення за минулий рік — 3–6 тижнів. Строк залежить від кейсу, обсягу документів, роботи держорганів і форс-мажорів.
Ваш випадок
Оберіть ситуацію, яка найближча до вашої: коротко про завдання і перший крок.
Компанію щойно зареєстровано
Налаштовуємо облік з першого дня і перевіряємо податкові реєстрації. Перший крок: дивимося ліцензію, фінансовий рік і строк реєстрації з корпоративного податку.
Приклад. IT-компанія отримала ліцензію у фризоні місяць тому. Реєструємо її з корпоративного податку в межах трьох місяців, налаштовуємо план рахунків, підключаємо банк і вносимо в календар строки звітності.
Обговорити цей випадок →Компанія у фризоні та нульова ставка
Перевіряємо, чи виконуються умови кваліфікованої особи, і готуємо аудовану звітність. Перший крок: розбираємо доходи за видами і субстанцію в зоні.
Приклад. Трейдингова компанія в DMCC продає товар покупцям за межами ОАЕ і хоче застосувати ставку 0. Ділимо виручку на кваліфіковану та іншу, рахуємо поріг некваліфікованого доходу, готуємо звітність до аудиту.
Обговорити цей випадок →Облік не вели або вели з помилками
Відновлюємо облік за минулі періоди і закриваємо борги зі звітності. Перший крок: збираємо виписки, інвойси та договори і складаємо перелік пропущених обов'язків.
Приклад. Компанія працювала півтора року без бухгалтера, банк запитує звітність. Відновлюємо облік за виписками, готуємо фінансову звітність, реєструємо компанію у FTA і подаємо прострочені документи.
Обговорити цей випадок →Оборот наближається до порогу ПДВ
Стежимо за оборотом за 12 місяців і вчасно реєструємо компанію платником ПДВ. Перший крок: рахуємо оподатковувані обороти і дивимося, які постачання оподатковуються за ставкою 0.
Приклад. Агенція в Дубаї виставляє рахунки клієнтам в ОАЕ та за кордоном. Рахуємо оподатковуваний оборот, реєструємо компанію платником ПДВ до перевищення порогу і налаштовуємо виставлення рахунків з ПДВ.
Обговорити цей випадок →Власник — податковий резидент України
Звітність компанії потрібна і для звіту про КІК в Україні. Перший крок: звіряємо фінансовий рік компанії з українськими строками подання.
Приклад. Власник компанії у фризоні живе в Києві. Готуємо фінансову звітність компанії, на її основі рахуємо скоригований прибуток КІК і подаємо звіт про КІК разом з декларацією.
Обговорити цей випадок →Зміна бухгалтера
Приймаємо облік від попереднього бухгалтера і перевіряємо залишки. Перший крок: запитуємо базу, виписки та подані декларації і звіряємо їх з банком.
Приклад. Бухгалтер звільнився перед поданням декларації з корпоративного податку. Приймаємо облік, перевіряємо залишки та коригування і подаємо декларацію вчасно.
Обговорити цей випадок →Що входить у бухгалтерські послуги в Дубаї та ОАЕ
Бухгалтерський супровід компанії в ОАЕ охоплює облік, звітність і податки: ви отримуєте закриті періоди, подані декларації та календар строків.
- Облік. Рознесення банку, інвойсів і витрат, розрахунки з клієнтами, постачальниками та власниками, закриття місяця.
- Фінансова звітність. Готуємо звітність за IFRS або IFRS для малого та середнього бізнесу і пакет документів для аудитора.
- Корпоративний податок. Реєстрація у FTA, розрахунок оподатковуваного прибутку, декларація через EmaraTax, розкриття операцій з пов'язаними особами.
- ПДВ. Контроль порогу, реєстрація, щоквартальні або щомісячні декларації, виставлення рахунків.
- Реєстр бенефіціарів. Підтримуємо відомості про власників в актуальному стані.
- Відновлення обліку. Закриваємо минулі періоди і подаємо пропущені документи.
- КІК в Україні. На основі звітності компанії готуємо звіт про КІК для власника.
Якщо компанії ще немає, почніть з розділу реєстрація компанії в ОАЕ: бухгалтерію запускаємо одразу після ліцензії.
Надішліть ліцензію та фінансовий рік компанії, і ми скажемо, які звіти і строки на неї чекають.
Які звіти подає компанія в ОАЕ і в які строки
Головні строки компанії в ОАЕ — декларація з корпоративного податку через 9 місяців після кінця фінансового року і декларації з ПДВ до 28-го числа після кожного податкового періоду.
| Обов'язок | Хто подає / Строк |
|---|---|
| Реєстрація з корпоративного податку | Хто подає: Усі компанії-резиденти, зокрема у free zone Строк: Нові компанії — протягом 3 місяців з дати створення компанії |
| Декларація та сплата корпоративного податку | Хто подає: Усі зареєстровані компанії Строк: Протягом 9 місяців після закінчення податкового періоду |
| Декларація та сплата ПДВ | Хто подає: Компанії, зареєстровані платниками ПДВ Строк: До 28-го дня після закінчення податкового періоду. Стандартний період — квартал, FTA може призначити інший |
| Аудована фінансова звітність | Хто подає: Кваліфіковані особи вільних зон і компанії з виручкою понад 50 мільйонів дирхамів. Зони вимагають аудит і за власними правилами, наприклад DMCC і JAFZA — щороку Строк: Для податку — до декларації. У DMCC — протягом 6 місяців після кінця фінансового року |
| Звіт про КІК в Україні | Хто подає: Власник — податковий резидент України Строк: Разом з річною декларацією в Україні |
| Реєстр бенефіціарів | Хто подає: Компанії мейнленду та комерційних вільних зон Строк: Зміни вносять протягом 15 днів |
Облікові записи та підтвердні документи для корпоративного податку зберігають 7 років, для ПДВ — 5 років, щодо нерухомості — 15 років. Усі строки ведемо в одному календарі, щоб звітність в ОАЕ та в Україні збігалася за цифрами.
Від чого залежить вартість бухгалтерських послуг у Дубаї та ОАЕ
Вартість бухгалтерії в ОАЕ рахуємо під обсяг роботи: вона залежить від кількості операцій і від того, які звіти потрібні компанії.
- кількість банківських рахунків, валют і операцій на місяць;
- free zone чи мейнленд, вимоги зони до аудиту;
- реєстрація платником ПДВ і періодичність декларацій;
- чи застосовує компанія ставку 0 кваліфікованої особи вільної зони;
- операції з пов'язаними особами і трансфертне ціноутворення;
- працівники і розрахунок зарплати;
- відновлення обліку за минулі періоди;
- звіт про КІК власника в Україні.
Працюємо за договором. Оцінимо за робочий день після короткого опису компанії і надішлемо розрахунок зі складом робіт.
Чому нам довіряють бухгалтерію компанії в ОАЕ
Бухгалтерія в ОАЕ поєднує облік, аудит, два податки і звітність власника в Україні, і клієнти роками довіряють її нам з п'яти причин:
У справі з 2012 року
Чотирнадцять років ведемо компанії клієнтів у 50+ юрисдикціях: реєстрації, рахунки, податки і звітність. Вимоги податкових, зон і банків знаємо з власних справ.
FTA, зони та аудиторів беремо на себе
Готуємо декларації, відповідаємо на запити FTA, зони, банку та аудитора. Від вас потрібні документи і відповіді на запитання.
Доводимо справу до результату
Зауваження податкової, аудитора чи банку відпрацьовуємо без доплати, поки період не закрито. Аудит проводить незалежна аудиторська фірма, а підготовку і супровід ведемо ми.
Одна команда на всю структуру
Облік в ОАЕ, податки, звіт про КІК в Україні і сама компанія — в одній команді юристів і бухгалтерів Crystal Tax. Цифри у двох країнах збігаються.
Договір і конфіденційність
Обсяг робіт, строки і конфіденційність закріплені в договорі. Дані про компанію розкриваємо рівно в тому обсязі, якого вимагають податкова, зона та аудитор.
Як ми ведемо бухгалтерію компанії в ОАЕ: крок за кроком
Бухгалтерський супровід з нами проходить шість етапів, від вас потрібні доступ до банку, документи щодо операцій і відповіді на запитання.
- Аналіз компанії. Ліцензія, зона, фінансовий рік, податкові реєстрації, минулі періоди. Перша консультація безкоштовна.
- Запуск обліку. План рахунків, доступ до банку, порядок передавання документів.
- Щомісячний облік. Рознесення операцій, звірка банку, закриття місяця.
- ПДВ. Готуємо і вчасно подаємо декларації, якщо компанію зареєстровано.
- Річна звітність. Готуємо фінансову звітність і пакет для аудитора, відповідаємо на його запитання.
- Корпоративний податок і КІК. Подаємо декларацію у FTA і готуємо звіт про КІК в Україні.
Які документи потрібні для бухгалтерії в ОАЕ
Для обліку потрібні виписки за всіма рахунками і документи щодо кожної операції, для початку роботи — корпоративні документи компанії.
- ліцензія, статут, сертифікат реєстрації, відомості про власників;
- сертифікати реєстрації з корпоративного податку та ПДВ, якщо вони є;
- виписки з банківських рахунків і платіжних сервісів;
- інвойси клієнтам і від постачальників, договори;
- документи щодо працівників і зарплати;
- раніше подані декларації та звітність, якщо компанія працює не перший рік.
Корпоративний податок і ПДВ в ОАЕ: довідка
Корпоративний податок в ОАЕ діє з фінансових років, що почалися 1 червня 2023 року і пізніше, згідно з Федеральним декретом-законом № 47 від 2022 року.
| Податок | Ставка та умови |
|---|---|
| Корпоративний податок | 0 на оподатковуваний прибуток до 375 000 дирхамів, 9 відсотків понад цю суму |
| Кваліфікована особа вільної зони | 0 на кваліфікований дохід за виконання умов: субстанція в ОАЕ, аудована звітність, дотримання правил трансфертного ціноутворення, некваліфікована виручка не вище 5 відсотків загальної виручки або 5 мільйонів дирхамів, залежно від того, що менше. Якщо умову порушено, статус втрачається з початку податкового періоду і ще на чотири наступні періоди |
| Small Business Relief | Резидент з виручкою не вище 3 мільйонів дирхамів у поточному та всіх попередніх податкових періодах має право заявити Small Business Relief і вважатися таким, що не отримав оподатковуваного прибутку. Рішенням Мінфіну № 131 від 2026 року пільгу продовжено на податкові періоди, що закінчуються не пізніше 31 грудня 2029 року. Для кваліфікованих осіб вільних зон і членів великих міжнародних груп не застосовується |
| ПДВ | 5 відсотків. Обов'язкова реєстрація за оподатковуваних оборотів понад 375 000 дирхамів за 12 місяців, добровільна — від 187 500 |
Фінансова звітність
Звітність для корпоративного податку готують за IFRS. Компанії з виручкою до 50 мільйонів дирхамів мають право застосовувати IFRS для малого та середнього бізнесу, з виручкою до 3 мільйонів — касовий метод. З податкових періодів, що почалися 1 січня 2025 року, аудит обов'язковий за рішенням Мінфіну № 84 від 2025 року для кваліфікованих осіб вільних зон і компаній з виручкою понад 50 мільйонів дирхамів.
Операції з пов'язаними особами
Якщо операції з пов'язаними особами за період перевищують 40 мільйонів дирхамів, до декларації з корпоративного податку додають розкриття щодо них. Майстер-файл і локальний файл потрібні компаніям з виручкою від 200 мільйонів дирхамів або в групах з виручкою від 3,15 мільярда.
Електронні рахунки
ОАЕ запроваджують обов'язкові електронні рахунки через акредитованих провайдерів за рішенням Мінфіну № 244 від 2025 року зі змінами 2026 року:
- з 1 липня 2026 року — пілотний проєкт і добровільний перехід;
- виручка від 50 мільйонів дирхамів: провайдер до 30 жовтня 2026 року, обов'язковий перехід з 1 січня 2027 року;
- виручка менше 50 мільйонів: провайдер до 31 березня 2027 року, обов'язковий перехід з 1 липня 2027 року.
Готуємо облік клієнтів до переходу заздалегідь.
Економічна присутність
Звітність щодо економічної присутності (Economic Substance Regulations) скасовано для фінансових років, що закінчуються після 31 грудня 2022 року. Обов'язки за попередні роки зберігаються.
Що буде, якщо не подати звітність в ОАЕ
За порушення з корпоративного податку та ПДВ FTA нараховує адміністративні штрафи, а вільна зона має власні вимоги до звітності та аудиту.
- пізня реєстрація з корпоративного податку — 10 000 дирхамів. FTA скасовує цей штраф, якщо першу декларацію подати протягом 7 місяців після закінчення першого податкового періоду;
- пізня декларація з ПДВ — 1 000 дирхамів, у разі повторення протягом 24 місяців — 2 000;
- пізня сплата ПДВ — 14 відсотків річних, нараховуються щомісяця на несплачену суму;
- відсутність облікових записів з ПДВ — 10 000 дирхамів, у разі повторення протягом 24 місяців — 20 000;
- без аудованої звітності компанія у free zone втрачає ставку 0 кваліфікованої особи на поточний і чотири наступні податкові періоди;
- банк під час перевірки запитує звітність і може обмежити операції, якщо її немає.
Розміри штрафів з ПДВ наведено в редакції, чинній з 14 квітня 2026 року. Якщо строки вже пропущено, починаємо з переліку обов'язків і подаємо документи в порядку, який дає змогу зменшити штрафи там, де це допускають правила FTA.
Як почати бухгалтерський супровід в ОАЕ
Щоб почати, надішліть ліцензію, фінансовий рік і кількість банківських рахунків, напишіть, чи вели облік раніше. Оцінимо завдання за робочий день і запропонуємо склад робіт.
Інші послуги з міжнародного бізнесу
Джерела
Federal Decree-Law No. 47 of 2022 on Corporate Tax; FTA: реєстрація з корпоративного податку; FTA: скасування штрафу за пізню реєстрацію; Ministerial Decision No. 84 of 2025 on Audited Financial Statements; Ministerial Decision No. 114 of 2023 on Accounting Standards; Мінфін ОАЕ: Small Business Relief продовжено до 31 грудня 2029 року; FTA: реєстрація платником ПДВ; Cabinet Decision No. 40 of 2017 on penalties, consolidated; Мінфін ОАЕ: зміни до рішень про електронні рахунки; DMCCA Company Regulations; Податковий кодекс України, стаття 39-2. Матеріал перевірено та оновлено 27.09.2026.
Оцінка сторінки5 / 5
Часті запитання
Чи потрібна бухгалтерія компанії у фризоні в ОАЕ?
Скільки коштують бухгалтерські послуги в Дубаї та ОАЕ?
Коли подавати декларацію з корпоративного податку в ОАЕ?
З якого обороту потрібно реєструватися платником ПДВ в ОАЕ?
Чи потрібен аудит компанії в ОАЕ?
Що робити, якщо компанія не реєструвалася з корпоративного податку?
Який стандарт звітності застосовують в ОАЕ?
Скільки років зберігати бухгалтерські документи в ОАЕ?
Чи можна відновити облік за минулі роки?
Чи потрібна звітність компанії в ОАЕ для звіту про КІК в Україні?
Якщо ви виявили помилку чи неточність в тексті, виділіть її та натисніть Ctrl + Enter
- Telegram
Що кажуть клієнти
5,0
Відгуки клієнтів на Google Картах
-
«Crystal Tax допомогли відкрити рахунок для нашої компанії в Європі. Я навіть не очікував, що це може бути так швидко — всього 10 днів.»
Vasya K.рік тому · Google Карти
-
«Користувалися послугами Crystal Tax для реєстрації компанії в США. Усе було зроблено швидко та професійно. Команда знає свою справу…»
Альона Д.2 роки тому · Google Карти
-
«Допомогли структурувати доходи, правильно подати звітність і розібратись із усіма тонкощами оподаткування криптоактивів.»
Алина П.рік тому · Google Карти
Замовити послугу
Коротко опишіть завдання: країну, вид діяльності та строки. Цього достатньо, щоб ми запропонували рішення і порядок роботи.
Відповідаємо протягом робочого дня.
Або напишіть у месенджер
Telegram
WhatsApp