Відкриття офшору в Бахрейні

Королівство Бахрейн розташоване на архіпелазі з трьох островів у Перській затоці неподалік Саудівської Аравії. Попри відсутність корпоративного податку держава не вважається офшором. Створення фірми тут обійдеться недешево, проте юрисдикція буде цікавою для підприємців, які мають намір торгувати з Індією, Пакистаном.

Офіційна мова

Арабська

Організаційно-правові форми компаній

• WLL (With Limited Liability);
• BSC (Bahrain Stock Company або Bahrain Shareholding Company);
• SPC (Single Person Company).

Столиця

Манама

Найбільші міста

Мухаррак, Ер-Ріфа, Мадінат-Хавад

Форма правління

Дуалістична монархія

Система права

Змішана з переважанням релігійної (іслам)

Валюта

Бахрейнський динар

Що входить у вартість

1. Консультація юристів, що спеціалізуються на міжнародному та податковому праві, з усіх питань відкриття компанії в Бахрейні, у тому числі щодо вибору організаційно-правової форми юридичної особи.
2. Оформлення довіреності на представника.
3. Проведення процедури Due Diligence – ідентифікації кінцевого бенефіціара.
4. Підготовка, переклад, нотаріальне посвідчення документів.
5. Сплата мит та зборів.
6. Супровід, консультаційна підтримка під час проходження реєстраційної процедури.
7. Отримання документів.

Документи, що надаються після реєстрації

1. Протокол зборів засновників.
2. Установчий договір, статут.
3. Share Certificate.
4. Свідоцтво про реєстрацію.

Алгоритм роботи

1. Проводимо детальну консультацію щодо реєстрації, принципів роботи юрособи в Бахрейні, оподаткування в країні, відповідаємо на всі ваші запитання.
2. Ви робите оплату послуг.
3. Здійснюємо Due Diligence.
4. Підготовляємо та збираємо документи, необхідні для відкриття фірми на території юрисдикції.
5. Займаємося легаліацією, апостилізацією документів.
6. Сплачуємо збори, мита, подаємо документи до реєстраційного органу.
7. Отримуємо свідоцтво, іншу документацію, передаємо їх вам.

Переваги юрисдикції

1. Нульовий корпоративний податок (за винятком нафтових компаній).
2. Бахрейн не входить до «чорних» та «сірі» списки OECD, FATF, EC, в Україні країна також не вважається офшором.

Недоліки юрисдикції

1. Висока вартість реєстрації суб'єктів підприємництва (не менше $10 тис.).
2. Менталітет разюче відрізняється від української.

Перелік банків юрисдикції

• Національний банк Бахрейну
• АВС Bank
• Gulf International Bank
• Bank of Bahrain and Kuwait
• Standard Chartered

Вимоги до компанії

Офіс має знаходитися на території держави. Для звільнення з податку діяльність слід здійснювати поза юрисдикції. Інформація про директорів та бенефіціарів є публічною. Аудит та ведення бухгалтерської звітності є обов'язковим.

Вимоги до WLL:

• статутний фонд – 20 тис. динарів, що сплачується відразу;
• 2–50 учасників;
• мінімум 2 директори;
• акції не підлягають розділу.

Умови відкриття BSC:

• статутний капітал – 250 тис. бахрейнських динарів (50% вносяться відразу, решта суми – протягом трирічного періоду);
• кількість власників акцій може бути від двох і більше.

SPC – форма суб'єкта подібна з індивідуальним підприємництвом і передбачає, що директор та власник є однією і тією ж особою. Статутний капітал – 50 тис. динарів, відповідальність власника обмежена сумою вкладу.

Корпоративне законодавство

• Закон про комерційні компанії 2001 року
• накази Міністерства комерції

Договори про надання податкової інформації

Уряд юрисдикції ухвалив план BEPS. Країна є учасником Конвенції з автоматичного обміну податковою інформацією MCAA з 1 вересня 2018 року, з 61 державою підписано двосторонні договори про обмін даними про фінансові операції. України серед них немає.