Due Diligence международных проектов и нерезидентных компаний

Когда предприятие приобретает корпоративные права или какое-либо имущество, то очень важным аспектом является получение возможности в будущем оспаривать такую сделку в суде. Бывают ситуации, когда оспаривание ведется либо сторонами-участниками сделки, либо третьими лицами. Последние могут оспаривать правомерность сделки для реализации каких-нибудь своих интересов. Именно поэтому правовой аудит (legal due diligence) играет очень важную роль в процессе проведения любой купли/продажи, в особенности, если речь идет об имуществе.

Банки и регуляторы проверяют компании по тем же принципам, подробнее в статье AML compliance: KYC и Due Diligence.

Что представляет собой Due Diligence?

Многие из вас, скорее всего, слышали хотя бы раз в жизни этот термин, но мало кто действительно понимает, что он означает. Due diligence – правовая экспертиза, исследование налоговой и финансовой истории компании, которая помогает в формировании объективного мнения о том, какое состояние было у предприятия в момент проведения сделки.

Входит в due diligence инвестиционный консалтинг. Это термин, который означает помощь в выборе лучшего способа для привлечения финансирования извне, в выборе инвестора и проведение самой операции привлечения инвестиций.

Что входит в анализ due diligence с помощью нашей компании?

В процессе анализа и исследования налоговой, правовой и финансовой историй вашего предприятия, наши сотрудники:

1. Проверять корпоративную сторону (структура управления и его организация, отношения между участниками сделки/акционерами, совершение корпоративных действий).
2. Проверять хозяйственную деятельность (какие хозяйственные операции были проведены, есть ли кредиторская или дебиторская задолженность).

• Анализировать трудовое право.
• Анализировать недвижимость и другое имущество компании.
• Проверять интеллектуальную собственность.
• Исследование соблюдения налогового, экологического и валютного законодательства.

Когда и зачем проводить due diligence?

Наша компания помогает своим клиентам проводить due diligence, правовой аудитлэнд, (оценка и сертификация) в Киеве и всей Украине, а так же и в зарубежных юрисдикциях. Для того чтобы все существующие законодательные требования и внутрикорпоративные процедуры были соблюдены, а вы смогли значительно снизить риск возможного недружественного поглощения, мы рекомендуем проводить этот процесс в таких случаях:

• Когда идет выделение определенного актива, который ранее входил в состав имущества, для дальнейшей его продажи с помощью международных инструментов.
• Когда вы продаете или покупаете бизнес.
• Если вы решили реструктурировать свой бизнес в международный холдинг.
• Когда проводится реализация проектов, связанных с инвестициями.
• Если существует желание провести диагностику бизнес-модели.

Какой комплекс мероприятий проводится нашей компанией для осуществления Дью Дилидженс?

1. Сначала наши сотрудники проверяют юридический статус. В этот этап входит:

• процесс выяснения, какой официальный статус у вашей компании,
• экспертиза правового аспекта учредительных документов фирмы,
• проверка, правильно ли были оформлены права собственников,
• анализ правильного назначения управленческого аппарата компании,
• анализ документооборота и текущей договорной базы, анализ судебных претензий.

2. Только потом можно приступать к проверке налогового статуса. Сюда входят такие действия:

• процесс выяснения, какой налоговый статус вашей компании через соответствующие государственные органы,
• подается ли вовремя финансовая отчетность,
• проведение экспертизы налоговой модели тех инструментов, которые вы используете для ее осуществления,

Наша компания с радостью предоставит вам такие услуги, как due diligence, правовой аудитлэнд, оценку и сертификацию, которые необходимы для правильного финансового управления компанией.