Maksym Stepanenko
Managing Partner von Crystal Tax
Seit 2014 entwirft er internationale Unternehmensstrukturen: Holdings, IP und Lizenzierung, Steuerplanung für E-Commerce, Bankkonten und echte Substanz in über 50 Jurisdiktionen.
Benötigen Sie eine deutsche USt-IdNr. für den Verkauf, ein Lager oder den Start auf einem Marktplatz? Crystal Tax unterstützt ausländische Unternehmen dabei, die Notwendigkeit einer Umsatzsteuerregistrierung in Deutschland zu klären, die Dokumente vorzubereiten und das Verfahren zu durchlaufen. Vor Beginn der Arbeiten vereinbaren wir den Leistungsumfang: Erstregistrierung, Beantwortung von Behördenanfragen und laufende Berichterstattung.
Sie übertragen unserem Unternehmen die Projektleitung, nicht nur das Ausfüllen des Registrierungsformulars. Vor der Einreichung analysieren wir Ihr Vertriebsmodell, Ihre Lager und bereits durchgeführte Transaktionen, um damit verbundene Aufgaben in den Bereichen Buchhaltung und Berichterstattung frühzeitig zu erkennen. Wir legen den Leistungsumfang und die Verantwortlichkeiten der Parteien im Vertrag fest, erläutern die nächsten Schritte und begleiten das vereinbarte Projekt.
Mit welcher Aufgabe beginnt die Umsatzsteuerregistrierung?
Für die Bewertung sind das Registrierungsland des Unternehmens, der Standort der Ware und des Käufers, der Lieferweg und die Vertragsbedingungen wichtig. Der Verkauf an einen deutschen Kunden allein beschreibt noch nicht die gesamte steuerliche Situation. Wir betrachten separat die Lagerung von Waren in Deutschland, Amazon FBA, den Import und die Verbringung von Beständen zwischen EU-Ländern.
- Sie starten mit dem Verkauf. Wir prüfen, welche Registrierungen vor der ersten Transaktion erforderlich sind und welche Informationen der Marktplatz anfordern wird.
- Sie handeln bereits. Wir klären das Datum des Beginns der Geschäftstätigkeit und die Zeiträume, für die möglicherweise eine Berichterstattung erforderlich ist.
- Es liegt eine Anfrage vom Finanzamt oder von Amazon vor. Wir beginnen mit dem vorliegenden Schreiben, der angegebenen Antwortfrist und den Unternehmensdokumenten.
Steuernummer und USt-IdNr.: Welche Nummern erhält das Unternehmen?
Steuernummer — die Steuernummer, die mit der steuerlichen Erfassung des Unternehmens beim zuständigen Finanzamt verbunden ist. USt-IdNr. — eine separate Kennung für Mehrwertsteuerzwecke in der EU, die vom BZSt zusätzlich zur Steuernummer vergeben wird. Im Antrag ist es wichtig zu klären, welche Nummer genau Ihr Vertragspartner oder die Plattform von Ihnen anfordert. Erläuterung des BZSt zur USt-IdNr..
Wenn in Ihrem Modell OSS oder Importverfahren verwendet werden, betrachten wir diese separat: Die Bezeichnung des Verfahrens ersetzt nicht die Analyse der konkreten Lieferungen. Für Projekte in mehreren Ländern kann eine Umsatzsteuerregistrierung in anderen Ländern vereinbart werden.
Welche Dokumente vorzubereiten sind
- Handelsregisterauszug und Gründungsunterlagen des Unternehmens.
- Angaben zum Geschäftsführer, Vertreter, zur Geschäftsadresse und zu bestehenden Steuernummern.
- Beschreibung der Waren oder Dienstleistungen, der Lieferländer und der Käufer.
- Verträge mit Plattformen, Lagern und Lieferanten, falls diese bereits abgeschlossen sind.
- Die ersten Rechnungen und Daten der Transaktionen, falls die Geschäftstätigkeit bereits begonnen hat.
- Vorhandene Korrespondenz mit dem Finanzamt, dem BZSt oder dem Marktplatz.
Die endgültige Liste hängt von Ihrer Situation und den Anforderungen der Behörde ab. Vor der Einreichung gleichen wir Namen, Adressen und Daten ab, um sicherzustellen, dass die Dokumente dasselbe Unternehmen ohne Widersprüche beschreiben.
Wie der Prozess abläuft
- Analyse der Transaktionen. Sie teilen uns mit, wo das Unternehmen registriert ist, wo sich die Waren befinden und wie der Verkauf abläuft.
- Angebot. Wir vereinbaren den Betreuungsumfang, die Kosten und die Pflichten der Parteien.
- Vorbereitung und Einreichung. Wir stellen die Informationen für die Registrierung zusammen und begleiten die vereinbarten Schritte.
- Behördenanfragen. Wir helfen bei der Erstellung von Erläuterungen und zusätzlichen Dokumenten.
- Nach der Registrierung. Wir legen die weiteren Schritte für die Buchhaltung und Berichterstattung fest.
Fristen, Kosten und Berichterstattung nach der Registrierung
Die Bearbeitungsdauer hängt von der Vollständigkeit der Dokumente, der zuständigen Behörde und zusätzlichen Anfragen ab. Die Entscheidung und das Zuteilungsdatum der Nummer werden von der Steuerbehörde festgelegt. Die Kosten für die Begleitung berechnen wir vor Beginn der Arbeiten; dabei weisen wir die Registrierung und die anschließende Betreuung separat aus.
Bei der Berechnung berücksichtigen wir die Anzahl der Plattformen, Länder, Transaktionen und der bereits abgelaufenen Zeiträume. Der Erhalt der Nummer ist der Beginn der steuerlichen Erfassung: Welche Erklärungen einzureichen sind und welche Fristen gelten, muss für das jeweilige Unternehmen geklärt werden. Die buchhalterische Betreuung kann im Rahmen der Dienstleistungen für Buchhaltung und Berichterstattung besprochen werden.
Kostenkalkulation für die Umsatzsteuerregistrierung in Deutschland anfordern
Geben Sie im Formular das Land des Unternehmens, die Verkaufsplattform, den Standort des Lagers und das Datum der ersten oder geplanten Lieferung an. Wenn die Nummer zu einem bestimmten Starttermin benötigt wird, geben Sie diese Frist bitte an. Anhand dieser Informationen können wir Ihre Aufgabe konkret bewerten und ein Angebot erstellen.
Unsere Vorteile
Wir bieten eine breite Palette von Rechtsdienstleistungen an, darunter die Eintragung von Unternehmen in ausländischen Rechtsordnungen, die rechtliche Unterstützung von Aktivitäten, die Eröffnung von Bankkonten, Beratungen und vieles mehr.
Crystal Tax beschäftigt ein Team von hochqualifizierten Fachleuten, die Experten in allen Fragen im Zusammenhang mit Offshore-Unternehmen sind. Wir haben viele Jahre erfolgreicher Erfahrung.
Wir vergleichen die Rechtsordnungen für Ihr Vorhaben: Steuerregime, Berichtspflichten, Substanzanforderungen und Zugang zu Banken. Vor- und Nachteile jeder Variante gehen wir im Gespräch durch.
Die Frist für jeden Schritt nennen wir vor Beginn der Arbeit — sie hängt von der Rechtsordnung, dem Register und der Bank ab. Personenbezogene Daten verwenden wir ausschliesslich für die Erbringung der Leistung.
Ein individuelles Herangehen an die Kunden, die Lösung nicht alltäglicher Probleme und die große Erfahrung unserer Anwälte ermöglichen es uns, Ihr Unternehmen zum Erfolg zu führen.
Die Kosten für die Dienstleistungen werden zwischen uns und dem Kunden vereinbart. Sie zahlen nur für die geleistete Arbeit, was die Kosten minimiert. Wir arbeiten ohne Mittelsmänner und ohne Überzahlungen.